Investičný podnikateľský plán. Podnikateľský plán, ktorý si zaručene získa každého investora

Dobre napísaný podnikateľský plán investičný projekt sa ľahko spracuje do finančného návrhu, ktorý dokáže uspokojiť väčšinu investorov. Tento systémový dokument však nepotrebujú len veritelia, profesionálni sporitelia a investori. Každý podnikateľ alebo dizajnér, ktorý do detailov premyslí rekonštrukciu, výrobu, propagáciu služieb, študuje dôsledky inovácií a potrebné finančné, materiálne a ľudské zdroje najskôr „na papieri“ vo forme plánu, aby sa vyhol nákladným pokusom a omylom v praxi.

Hlavné teoretické ustanovenia pre vypracovanie podnikateľských plánov

Dokument, ktorý popisuje hlavné aspekty činnosti spoločnosti v rámci projektu s prihliadnutím na potenciálne problémy a možnosti ich riešenia, sa nazýva podnikateľský plán projektu. Plánovanie sa vykonáva tak pri vytváraní nového podniku, ako aj pri prechode na obchodný proces nová úroveň. Hoci proces plánovania je všeobecné zásady, presné špecifikácie dokument (objem, zloženie, štruktúra) sú určené veľkosťou firmy alebo podniku, špecifikami činnosti, účelom projektu, ekonomickými a sociálnymi zdrojmi.

Štruktúra dokumentu

V praxi je podnikateľský plán jediným zdôvodnením adresovaným veriteľom a budúcim investorom, ktoré vám umožňuje získať finančné prostriedky. Poskytnuté informácie umožňujú investorom:

určiť stupeň udržateľnosti a životaschopnosti projektu,
vybrať najlepšia možnosť investícia pre maximálny zisk,
posúdiť vyhliadky na určité obdobie, berúc do úvahy všetky technické a ekonomické ukazovatele,
hodnotiť skutočnú výkonnosť spoločnosti,
monitorovať plnenie rozpočtových záväzkov,
vypočítať možnosť získania úverových zdrojov a získania štátnej podpory atď.

Všeobecnou úlohou podnikateľských plánov je teda vytvorenie holistického hodnotenia potenciálu a perspektív konkrétnych investičných projektov s prihliadnutím na ich špecifiká a zdôvodnenie zavádzania inovácií v opísaných podmienkach.

Na tento účel sa ako zdroj financovania považujú:

vlastné prostriedky,
vládne fondy,
potenciálnych investorov.

V tomto prípade sa horizontom výpočtu najčastejšie stáva obdobie návratnosti požičané peniaze a rok po tom.

Podľa formulára sa delí na úplný podnikateľský plán a koncepčný plán. V druhom prípade sa vytvára len základ pre rokovania s potenciálnymi investormi, čo umožní určiť mieru ich záujmu o projekt. Oficiálny formát pri tvorbe takéhoto návrhu je orientovaný na potreby investorov a/alebo požiadavky obchodných partnerov, avšak všeobecná štandardná štruktúra kompletného podnikateľského plánu pre investičný projekt zahŕňa zahrnutie nasledujúcich častí do dokumentu:

Ak je podnik realizujúci investičné projekty viacbodová organizácia (s dvoma alebo viacerými podnikmi), potom sa pri plánovaní vypracujú pre každý podnik samostatné plány, ktoré sa potom zlúčia do jedného dokumentu.

Hodnotenie podnikateľského plánu investormi

Efektívnosť investičných projektov je charakterizovaná sústavou ukazovateľov, ktoré demonštrujú pomer nákladov a výsledkov v kontexte záujmov účastníkov. Podľa toho, do ktorej kategórie patria účastníci investičných projektov, sa rozlišujú ukazovatele:

finančná (komerčná) efektívnosť,
rozpočtová efektívnosť (odráža finančné dôsledky na rozpočet na úrovni zodpovedajúcej projektu),
ekonomická efektívnosť (s odrazom výsledkov mimo priamych finančných záujmov priamych účastníkov investičných projektov, ktoré umožňujú meranie hodnoty).

Okrem toho sa posudzujú sociálne a environmentálne vplyvy projektu.

V trhovom prostredí a pri prilákaní investičných fondov v tomto smere je finančná efektívnosť prvoradá.

Zvláštnosťou podnikateľského zámeru investičného projektu je, že posudzovanie investícií je založené na porovnaní očakávaného zisku z realizácie projektu s vloženým kapitálom. Čistý finančný tok sa na tento účel vypočíta ako rozdiel medzi prílevom finančných prostriedkov v dôsledku investičných a výrobných činností a ich odlevom s dodatočným odpočítaním nákladov (napríklad úrokov z dlhodobých úverov). Na základe ukazovateľov čistého peňažného toku a diskontného faktora sa počítajú také ukazovatele na hodnotenie investícií, ako sú:

čistý diskontovaný príjem
vnútorná miera návratnosti,
výnosový index,
doba návratnosti a rýchlosť.

Diskontný faktor v tomto prípade prináša potenciálne finančné príjmy a výdavky v štádiu t do počiatočného časového obdobia.

Samostatné prvky štruktúry investičného plánu

Čím podrobnejšie sú časti podnikateľského plánu investičného projektu, tým je pravdepodobnejšie, že si získa dôveru investorov a peniaze na realizáciu zámeru. Dôležité sú najmä prvé časti, ktoré vytvárajú dojem investora o perspektívach investícií.

Zhrnutie

Úvodná časť (životopis) je v prvom rade napísaná pre investora, a hoci sa v skutočnosti zostavuje až po vyplnení zvyšných častí podnikateľského plánu, súhrn je v štruktúre dokumentu na prvom mieste. Táto prehľadná krátka (3-4 strany) časť je napísaná tak, aby vzbudila záujem investorov, v dôsledku čoho je formálne rozdelená na tri časti:

Úvod, kde zapadajú ciele projektu.
Hlavný obsah so stručným popisom všetkých kľúčových častí podnikateľského plánu a dôrazom na faktory atraktívne pre investora.
Záver, ktorý sumarizuje potenciálne faktory úspechu vrátane najdôležitejších procesných rozhodnutí.

V súhrne je dôležité jasne uviesť konkurenčné výhody produktu alebo služby budúceho projektu – niečo, čo mu umožní presadiť sa na trhu a zabezpečí efektívne fungovanie investícií. Tieto výhody môžu predstavovať ďalšiu úroveň technológie, geografická poloha, blízkosť dopravy atď.

Popis spoločnosti a odvetvia

Okrem cieľov a zámerov podniku a popri udalostiach, ktoré ovplyvnili vývoj, súčasným príležitostiam a trendom, je potrebné venovať osobitnú pozornosť:

Detailný popis Organizačná štruktúra(zásady práce, organizačná schéma, personálna štruktúra a právna podpora a pod.), ktoré, ako ukazuje prax, mnohé, najmä novovzniknuté podniky nerobia,
spotrebiteľské publikum, jeho možnosti nákupu, vkus,
dôkaz, že ekonomické trendy sú v tomto odvetví a na tomto regionálnom trhu priaznivé (čo je možné pomocou matematických výpočtov, marketingového prieskumu, štatistiky).

Táto časť pokrýva všetky faktory, ktoré ovplyvňujú projekt, od miestnych zákonov až po sezónnosť produktu. V tomto prípade by sme sa nemali odvolávať na všeobecný dojem, ale na autoritatívne zdroje informácií s uvedením konkrétnych číselných parametrov. Príklad: „Podľa Rosstatu v roku 2016 objem predaja výrobkov v regióne predstavoval 112 miliónov ton v prvom štvrťroku, 118 miliónov ton v druhom štvrťroku, 124 miliónov ton v treťom štvrťroku. Vo štvrtom štvrťroku sa pri zohľadnení trendu a nezávislosti ukazovateľa od sezónnych výkyvov očakáva dosiahnutie objemu 130 miliónov ton.

Popis produktu (služby)

Sekcia, charakteristika, parametre a účel produktov popisuje celok životný cyklus produkty alebo služby s uvedením dočasných faktorov ovplyvňujúcich zisky a faktorov ekonomických cyklov:

Prípravný cyklus je spojený s intenzívnou marketingovou kampaňou a prezentáciou unikátneho produktu alebo jeho komerčne inovatívnej zložky. Okrem toho sa investori teraz zaujímajú o formát prezentácie produktov (obal, dizajn, ochranné prostriedky), nie menej ako o kvalitu a užitočnosť. Tento cyklus je definovaný ako začiatok predaja a obdobie rastu.
Cyklus vysokej miery rozvoja je obdobie, v ktorom sa trh začína presýtiť jedinečným produktom (službou). S rastúcou popularitou rastie aj konkurencia.
Cyklus vyrovnávania je čas, keď na trh vstupujú nové, jedinečné, konkurencieschopné produkty – obdobie, keď sú lojálni spotrebitelia stále verní produktu, ale mnohí z nich už začínajú hľadať alternatívy.

Tu je dôležité jasne pochopiť, prečo si spotrebiteľ vyberá (môže si vybrať) tento konkrétny produkt, v porovnaní s jeho najbližšími konkurentmi.

Vyplnenie sekcie začína popisom zamýšľanej medzery na trhu a toho, ktorý segment cieľového publika sa stane spotrebiteľom produktu. Okrem toho je potrebné tieto hodnoty predpovedať na najbližšie mesiace alebo roky (v závislosti od špecifík projektu). Prognóza sa spravidla vykonáva v 2 etapách:

Etapa číslo 1. Tu sa odhaduje kapacita trhu - celkové náklady na produkty, ktoré si kupujúci v regióne očakávaného predaja môžu kúpiť za mesiac (rok). Marketingový výskum sa zaoberá sociálno-ekonomickými, politickými, demografickými, národnými a inými faktormi.
Etapa číslo 2. Tu sa odhaduje potenciálna výška predaja produktu - podiel na trhu, ktorý spoločnosť očakáva, že získa. Táto suma je rovnaká ako maximálna výška možného predaja.

Často v tejto fáze dochádza k nútenej segmentácii trhu a preorientovaniu sa na užší segment bez opustenia projektu ako celku. Príkladom výberu úzkej špecifickosti je zameranie sa na spotrebiteľov s nízky level príjem (segmentácia podľa kritéria úrovne príjmu). Častejšie sa však projekt okamžite sústreďuje na ten či onen spotrebiteľský segment, pričom kupujúcich rozdeľuje podľa pohlavia, veku, vzdelania, koníčkov, profesií atď. Pre podniky sú takými segmentačnými faktormi lokalita, distribučné kanály, kvalita atď.

Výrobný plán

Hlavnou úlohou tejto časti plánu je dokázať investorom a partnerom, že spoločnosť je skutočne schopná vyrobiť (predať) zamýšľané množstvo tovarov (služieb) v požadovanej kvalite v správny čas. V tejto časti je potrebné preukázať výrobnú kapacitu podniku - schopnosť pracovných prostriedkov maximalizovať výkon za dané obdobie (zmena, rok, deň). Na výpočet výkonu použite údaje na:

zloženie, množstvo, technický stav zariadení, parametre výrobných priestorov,
technické normy pre produktivitu zariadení a náročnosť práce,
fond doby prevádzky zariadenia, ako aj spôsob prevádzky podniku,
sortiment a množstvo.

Zvyčajne je v tejto časti vytvorená podsekcia označujúca externé faktory, ktoré ovplyvňujú výrobné činnosti (prístup k zdrojom, zmena dodávateľov, zmeny legislatívy a pod.).

Marketingový plán

Faktory, ktoré prispievajú k úspešnému dobytiu trhu, sa delia z hľadiska vonkajšieho a vnútorného. Zároveň, ako sa projekt vyvíja, trh začína ovplyvňovať plány na formovanie projektových stratégií a taktiky. Takýto plán sa zvyčajne zostavuje na rok dopredu s rozpisom po etapách a v prípade potreby sa v ňom robia úpravy. Pokiaľ ide o interakciu s obchodným oddelením, marketingový plán stanovuje 4 hlavné ciele:

Zvyšovanie povedomia o značke.
Vytváranie pocitu dôvery v najvyššiu kvalitu tovaru u predajcov.
Zlepšenie morálky personálu na tomto oddelení.
Zvýšenie objemu predaja o určité percento počas určitého časového obdobia.

Príkladom dosiahnutia prvého cieľa je poskytnúť investorom celú reklamnú kampaň. Okrem toho sa vypočítava ekonomický efekt možností distribúcie reklamy.

Zásady zostavovania podnikateľského plánu „pre seba“ a pre investorov

Zásady vypracovania podnikateľského plánu sa redukujú na spoľahlivosť, dôslednosť a jasnosť nápadu, ktorý by po jeho predstavení mal vyzerať pre investora atraktívne. Preto je vhodnejšie nielen napísať dokument, ale aj vytvoriť prezentáciu s grafmi, tabuľkami, tabuľkami, infografikami zo snímok. Zároveň je potrebné vziať do úvahy rozdiel medzi podnikateľským plánom „pre seba“ a dokumentom „oficiálna prehliadka“. V prvom prípade sa odráža skutočný stav vecí. V druhej, podrobné a konzistentné vyhlásenie o preferenciách, ako pri vytváraní projektu od začiatku.

Podnikateľský plán „Pre seba“ vždy obsahuje realistickejšie hodnoty a považuje sa za pracovnú možnosť. Príklad rozdielu medzi „internou“ verziou a „oficiálnou“ je možné vidieť v popise odhadu ohľadom nákupu kancelárskej techniky. Ak projekt skutočne potrebuje 10 notebookov v celkovej hodnote 500 tisíc rubľov, potom sú všetky spravodlivo zahrnuté v oficiálnom odhade. V praxi však z 10 počítačov majú priami účastníci už 3 osobné notebooky, 2 ďalšie vlastnia obchodní partneri a 3 dostatočne výkonné počítače príbuzní. Skutočné potreby teda zahŕňajú nákup iba dvoch notebookov namiesto desiatich plánovaných v investičnom dokumente. Ak však investor vyčlení celú sumu na tieto potreby, bude potrebné minimálne dokladovať nákup celého objemu zariadení.

Na zostavenie čo najinformatívnejšieho podnikateľského plánu sa často používa SWOT analýza, ktorá je populárna vďaka schopnosti prehľadne štruktúrovať dáta.

S-silné stránky- silné stránky: stredné a nízke náklady na produkt, využitie inovácií, prítomnosť odborníkov a profesionálov v projektovom tíme.
W - Slabé stránky - slabé stránky: nedostatok vedomostí o značke medzi cieľovým publikom, potreba prenájmu priestorov atď.
O - Príležitosti - príležitosti, ktoré zahŕňajú zavádzanie nových technológií, otvorenie neplánovaných zdrojov financovania, prístup k moderným materiálom atď.
T - Threats - hrozby, ktoré sú v tomto type analýzy považované za zdroje rizík zvonku, ktoré nie je možné ovplyvniť.

V každom prípade pred vypracovaním tej či onej verzie podnikateľského plánu max užitočná informáciačasto s pomocou odborníkov. Tieto informácie sú potrebné na pochopenie skutočnej objektívnej situácie. A ich vlastné subjektívne predstavy o vývojovom prostredí projektu len zriedka poskytujú také vyčerpávajúce pochopenie.

1. Spam. Všetkých investorov dráždia správy, ktoré ich vyzývajú, aby „zavolali a dozvedeli sa o najprevratnejšej technológii od vynálezu kolesa“. Môžete si byť istí, že aj keď potom dostane váš podnikateľský plán, odloží ho. Žiadať investora, aby si prezrel a komentoval vašu stránku, je rovnako zlé.
2. Podnikateľský plán bez zhrnutia. Zhrnutie– je to jednostranový „výťahový prejav“ (a môže byť prezentovaný oddelene od podnikateľského plánu), ktorý investorovi poskytuje úplný prehľad o hlavných parametroch podnikania. Mnoho podnikateľských plánov nemá normálne zhrnutie alebo naopak– Podnikateľský plán vyzerá ako rozšírené zhrnutie. Obe možnosti sú zlé.
3. Žiadny plán v podnikateľskom pláne. Mnohé obchodné plány, ktoré sa posielajú investorom, sú v skutočnosti rozšírené špecifikácie produktu, ktoré poskytujú viac než dostatok informácií o produkte a nič o tom, ako a kde ho plánujete predať a zarobiť peniaze.
4. Negramotnosť. Fľaky, preklepy, gramatické a pravopisné chyby, ručne písané dokumenty investora len presvedčia, že aj vy budete podnikať neprofesionálne. Majte na pamäti, že investori investujú predovšetkým do ľudí a potom– do nápadov.
5. Pretečenie textu skratkami. Nezabúdajte, že ľudia, ktorí budú čítať váš podnikateľský plán, aj keď nie sú hlúpi, nepoznajú výrazy alebo skratky, ktoré sú vo vašom odvetví akceptované. Uvidia ťažké používanie skratiek ako výsledok nepozornosti, lenivosti alebo možno úmyselného zahmlievania čitateľa. Skúste sa držať bežnej slovnej zásoby.
6. Kniha namiesto podnikateľského plánu. Nebuďte príliš ukecaní, nezapĺňajte biznis plán zbytočnými informáciami. Podnikateľský plán pre investora by nemal mať viac ako 30 strán. Držte sa faktov, povedzte ich jasne a zbytočne sa neopakujte. Príliš dlhodobé plány budú vyvolávať dojem, že vaše podnikanie je príliš zložité a riskantné.
7. Odkazy na aplikácie. Investorom nevadia dokumenty podporujúce základný podnikateľský plán. Mal by však zapôsobiť a byť kompletný bez príloh. Hrúbka podnikateľského plánu alebo prítomnosť desiatok aplikácií nie je sama o sebe pôsobivá.
8. Negatívne výroky. Nehovorte o svojich konkurentoch alebo zákazníkoch nič, čo by ste v ich prítomnosti nedokázali. Mnohé podnikateľské plány obsahujú výroky ako „zlá použiteľnosť“, „zlá kvalita“, „veľké a nemotorné“ – to všetko bez najmenšieho odôvodnenia. Investori považujú takéto vyhlásenia za prejavy neprofesionality a nedostatku etiky, pokiaľ nie sú podložené údajmi tretích strán.
9. Prototypy a ukážky. Nezabudnite na to skoré štádium prototypy majú tendenciu sa lámať a ukážky visia alebo nefungujú v neznámych rukách. Nedokážu preto adekvátne odrážať všetku prácu a nadšenie, ktoré do nich vložíte. Obrázky a slová urobia oveľa lepší dojem.
10. Listy od vašich partnerov. Odporúčacie listy od investorských partnerov budú užitočné, ale listy od vašich partnerov nebudú mať rovnakú váhu. Ale prítomnosť spätnej väzby od zákazníkov a dodávateľov a uzatvorených zmlúv urobí ten správny dojem.

Každá aktivita má fázu plánovania, vo finančnom sektore sa tejto problematike venuje osobitná pozornosť. Investičný plán je projekt, ktorý zahŕňa popis fáz práce v podniku, ako aj analýzu potenciálnych rizík, scenár správania v konkrétnom prípade. Vypracovanie investičného plánu je povinnou požiadavkou bez ohľadu na výšku investície, preto musí mať každý investor príslušné zručnosti na jeho zostavenie.

Čo je investičný plán a ako sa líši od podnikateľského plánu?

Podstatou tohto dokumentu je, že ide o kompletnú stratégiu na dosiahnutie cieľov a zámerov, ako aj očakávaných výsledkov investícií. V širšom zmysle môže investičný plán vytvoriť každý, a to nielen vo vzťahu k finančnej stránke, ale aj v akejkoľvek inej oblasti života.

V praxi sa tento dokument nazýva aj investičný (strategický) projekt, strategický investičný plán alebo podnikateľský plán. Tieto pojmy sa prakticky zhodujú, pretože vo všetkých prípadoch hovoríme o plánovaní investícií v podniku, očakávaných výsledkoch investície a konkrétne dátumy ich úspechy. Medzi investíciou a podnikateľským plánom však existujú určité rozdiely:

Podnikateľský plán je špecifická štúdia novovytvoreného alebo už vytvoreného pripravený podnik, opis investícií, úplný odhad očakávaných nákladov, účastníkov procesu a opis očakávaného časového rámca na dosiahnutie výsledkov.
Investičný plán sa s ním štruktúrou do značnej miery zhoduje, ide však o dlhodobé investičné plánovanie v jednom aj viacerých druhoch podnikania naraz.

Preto je plán strategickým projektom a popis rozvoja podnikania je často jeho neoddeliteľnou súčasťou. Dá sa teda povedať, že podnikateľský plán je podstatná časť strategický projekt. A tak sa pojmy často používajú v rovnakú hodnotu, čo nie je chyba.

Účel, úlohy a funkcie

Každý plán má svoje vlastné ciele a ciele. V globálnom zmysle je cieľom strategického projektu určiť predmet investície, načasovanie zisku a očakávané výsledky investičného plánovania. To znamená, že pri stanovení cieľa musí odborník jasne odpovedať na otázku, či investor pri investovaní konkrétnej sumy do podniku dokáže dosiahnuť svoje ciele v stanovenom časovom rámci. V súlade s tým vznikajú tieto úlohy:

príťažlivosť investícií;
vytváranie nových pracovných miest;
zlepšenie kľúčových ekonomických ukazovateľov, expanzia podnikania;
správne stanovenie priorít, zdôraznenie hlavných a vedľajších oblastí rozvoja podnikania;
analýza predajného trhu (na to je potrebné vypracovať samostatný marketingový plán).

Preto vývoj strategického projektu vykonáva niekoľko funkcií naraz:

vytvorenie podnikateľskej koncepcie, modelu jej rozvoja;
praktická implementácia tohto modelu, analýza možných rizík;
prilákanie nových finančných zdrojov, hľadanie zdrojov;
výpočty a hodnotenie efektívnosti predtým uskutočnených investícií.

Pre ich implementáciu je potrebné vziať do úvahy niekoľko požiadaviek na prípravu tohto dokumentu. Mal by obsahovať konkrétne kvalitatívne a kvantitatívne ukazovatele, reálne ciele, ktorých dosiahnutie sa v danom období očakáva. Tiež každý plán musí obsahovať úplný zoznam jeho výhody a slabiny. V skutočnosti je to analýza rizík, ktorá umožňuje dosiahnuť finančnú stabilitu spoločnosti, pretože výhody podnikania by nemali odvádzať pozornosť investora od predpovede možných ťažkostí.

Bez ohľadu na konkrétny typ podnikania vyzerá štruktúra plánu vo všetkých prípadoch približne rovnako. Obsahuje úvodnú časť s popisom projektu, hlavnú časť, kde sú podrobne predpísané etapy, objemy investícií a požadované výsledky, ako aj dokončenie so sledovaním všetkých kľúčových ukazovateľov, analýzu aktuálnej situácie na trhu.

Úvod

Úvodná časť nie je len úvodom s popisom plánovania, ale pasportom projektu, ktorý obsahuje nasledujúce údaje:

Názov projektu, ktorý odráža jeho podstatu. Často sa zhoduje s názvom spoločnosti, hoci sa od neho môže líšiť - napríklad v prípadoch, keď ten istý podnik realizuje niekoľko strategických projektov naraz.
Podrobný popis podniku. Uvádza sa jej celý názov, zakladajúce dokumenty, podrobnosti, hlavné a vedľajšie činnosti. V úvode sú uvedené funkcie a celé mená všetkých manažérov spoločnosti, jej kľúčových zamestnancov (hlavný účtovník, vedúci obchodu, reklamy, bezpečnostných služieb a pod.).
Podrobný popis produktov alebo služieb, ktoré spoločnosť poskytuje. Táto časť poskytuje nielen zoznam produktov, ale popisuje aj ich výhody a nevýhody z hľadiska marketingu. Uveďte popis konkurenčných výhod (skutočných a potenciálnych).
Opis fáz realizácie cieľov. Je vypracovaný investičný harmonogram rôzne obdobiačas. Pri jej realizácii sa zohľadňuje očakávaný dopyt po produkte alebo službe, tempo rastu miezd pre rôznych zamestnancov, fixné náklady (nájomné, odpisy, náklady na dopravu a pod.).

Marketingový plán

Ide o analýzu vlastností predaja produktov:

analýza trhových podmienok;
ciele a stratégia rozvoja spoločnosti v dohľadnom období (budúci rok);
taktika, detaily každej etapy ( Detailný popis stratégie);
rozpočet, analýza výdavkov a príjmov (fixných a variabilných);
systém sledovania plnenia plánu, možnosť jeho úpravy.

Organizácia procesu implementácie projektu

Ide o jednu z najdôležitejších súčastí investičného plánu. Tu je podrobne predpísaný samotný projekt, fázy jeho realizácie (termíny, objemy predaja, náklady a očakávané výsledky). Zvyčajne sú tieto informácie prezentované vo forme grafu, ktorý je zostavený s prihliadnutím na rôzne faktory:

zníženie alebo zvýšenie dopytu;
dynamika nákupných cien;
prúdová konjunktúra;
prognóza vývoja.

V každom štádiu realizácie projektu sú určené zodpovedné osoby, stanovené formy kontroly ich práce a činnosti ostatných podriadených zamestnancov.

Finančný plán

Finančný plán je v skutočnosti rozpočet s mesačnými (štvrťročnými, ročnými) príjmami a výdavkami podniku. Výnosy sa vypočítavajú na základe ukazovateľov rozvoja podnikania (napríklad objem predaja, obchodná marža, priemerná kontrola). Výdavky – založené na fixných a variabilných nákladoch:

nájomné;
nákup tovaru;
fond mzdy;
zdaňovanie;
náklady na dopravu atď.

Záver

Záver by mal obsahovať rozumné závery o tom, či sa v súčasnosti oplatí pokračovať v tomto projekte, ako najlepšie vstúpiť na trh, napr.

minimálna investícia v počiatočnom období;
sídlo firmy (obchod);
cenová politika, agresívne dobývanie trhu.

Taktiež záver by mal obsahovať konkrétne odpovede na všetky otázky investičného zámeru, popis etáp jeho realizácie. Záver je preto zhrnutím projektu s stručný popis všetky jeho body.

Príklad investičného plánu

Strategický projekt pre rozvoj firmy je možné vypracovať len vtedy, ak máte zodpovedajúce schopnosti. Podnikateľský plán pre malú firmu (small business), ak je to žiaduce, však môže zostaviť ktokoľvek. Ako príklad si môžeme vziať otvorenie obchodu s hračkami s podmienečným názvom „Rozprávkový svet“.

V praxi sa môže plán konkrétneho projektu mierne líšiť od teoretickej schémy, ale v skutočnosti bude vždy obsahovať odhady nákladov, analýzu rizík, marketing a finančný plán.

Úvod

Názov obchodu je "Rozprávkový svet". Hlavnými produktmi sú detské hračky, tovar pre deti do 15 rokov. Výhody produktu:

stály dopyt;
psychologické charakteristiky spotrebiteľa (je ťažšie odmietnuť nákup deťom);
klient nakupuje tovar nielen v súvislosti s dovolenkou, ale aj v Každodenný život (jedlo pre deti, plátno, papiernictvo a tak ďalej.).

Slabé stránky:

vysoká konkurencia;
Dostupnosť veľké spoločnosti kto môže ponúknuť nižšiu cenu;
vysoké náklady na prenájom (zvyčajne je vhodné umiestniť takýto obchod vo veľkých obchodných centrách).

Výpočet počiatočných investícií

Odhad počiatočnej investície je približne 4 milióny rubľov na základe nasledujúcich výpočtov:

prenájom priestorov na 1 mesiac 150 tisíc rubľov;
renovácia priestorov 600 tisíc rubľov;
nákup vybavenia pre obchod 400 tisíc rubľov;
nákup prvého tovaru 2 milióny rubľov;
náklady na reklamu 300 tisíc rubľov;
organizačné náklady na registráciu podniku a spracovanie iných dokumentov - 100 tisíc rubľov;
náhradné prostriedky na akcie v nepredvídaných situáciách 250 tisíc - 400 tisíc rubľov.

Výber izby

Toto je veľmi dôležitý bod, keďže minimálne 50 % zisku závisí od výberu konkrétneho miesta. V tomto prípade sa zamerajte na nasledujúce faktory:

umiestnenie vo veľkých obchodných centrách s neustále veľkým tokom zákazníkov, vrátane rodín s deťmi.
umiestnenie materských škôl alebo škôl v blízkosti, ako aj iných vzdelávacích inštitúcií;
Ďalším faktorom je blízkosť novostavieb (nové štvrte), kde väčšinou bývajú mladé rodiny.

Nábor

Minimálne potrebné na prijatie 6 osôb:

manažér (manažér);
3 konzultanti predaja pracujúci na zmeny;
účtovník;
Vedúci skladu.

Marketingový plán

Najčastejšie sa volí samoobslužný formát, t.j. hotovosť a nosiť. V tomto prípade je potrebné starostlivo analyzovať sortiment obchodu. Mal by byť dosť rôznorodý a navrhnutý pre akýkoľvek rodinný rozpočet:

lacné plastové hračky (spotrebný tovar) a drahé tovary (stolové hry, zberateľské modely, herné mechanizmy);
prítomnosť značkového tovaru, ktorý je spojený s detskými filmami, je povinná, napríklad séria Smeshariki, Angry Birds atď .;
vystavenie tovaru v prísnom súlade so zásadami úspešného merchandisingu (cena, farba, dizajn, zónovanie atď.).

Finančný plán

Vypočítava fixné náklady potrebné na údržbu normálny stav podnikanie (v mesačných podmienkach):

mzdové a poistné príspevky od 150 tisíc rubľov;
mesačné nájomné 150 tisíc rubľov;
outsourcing (čistenie, aj následne prevedené do neho účtovníctvo) 15 000 rubľov;
platba za komunálne služby priestorov 30 000 rubľov;
daňové náklady 10 tisíc rubľov;
náklady na reklamu 50 tisíc rubľov;
ostatné (nepredvídané) výdavky 30 tisíc rubľov.

Celkovo sa získa asi 400 tisíc rubľov. mesačne.

Analýza rizík

Riziká zahŕňajú prejavy slabých stránok podnikania, ktoré boli opísané vyššie:

vysoká konkurencia medzi predajňami podobného segmentu (malý podnik);
konkurencia veľkých hráčov (sieťových spoločností);
sezónna závislosť (najväčší objem predaja v danom období). novoročné sviatky, pokles v letnom období);
zvýšenie platieb nájomného a iných nákladov (platby za energie, kúpne ceny a pod.).

Očakávaný návrat

aj v investičný plán predpokladaná výška príjmu musí byť podrobne špecifikovaná. Mala by byť vytvorená na základe konkrétnych ukazovateľov:

obchodná marža minimálne 50 %, maximálne 200 %, priemer 100 %;
priemerná kontrola (okrem prirážky) asi 800 - 1 000 rubľov;
počet kontrol (predajov) za deň - v priemere 50;
denný príjem asi 30 tisíc rubľov;
mesačný príjem asi 900 tisíc rubľov.

V čistom vyjadrení teda obchod môže priniesť asi 400 - 500 tisíc rubľov. príjem mesačne. Ide o priemernú hodnotu, ktorá sa môže výrazne líšiť v závislosti od sezóny.

Na záver musíte urobiť rozumný záver o tom, či stojí za to robiť takéto podnikanie, ako aj kde presne začať, kde presne otvoriť obchod. To znamená, že záverom sú odpovede na všetky otázky uvedené v pláne a zodpovedajúce závery.

15. apríla 2018

pozdravujem! Každý dnes vie, že každý človek by mal mať svoj vlastný osobný finančný plán. A pre „amatéra“ v oblasti financií je to celkom dosť. Pre „profesionálneho“ investora je však potrebný ešte jeden dokument: osobný investičný plán. Okrem toho sa bude musieť zostaviť pred vytvorením investičného portfólia.

PIP je plánovanie a prognózovanie investícií. Niečo ako kompas, s ktorým sa vám bude ľahšie orientovať v teréne. Okrem toho pomôže správne vypočítať svoju silu a z času na čas skontrolovať pomocou orientačných bodov. Osobný investičný plán je tiež skvelý na odhalenie falošných očakávaní.

Takže dnes budem hovoriť o tom, čo to je. A dokonca sa podelím o svoj osobný investičný plán a ukážku s výpočtami.

IIP (nezamieňať s IIS) potrebuje každý investor. To je niečo ako podnikateľský plán, len pre fyzickú osobu, nie právnickú osobu.

Vypracovanie investičného plánu vám umožní napredovať vami stanoveným smerom a nerozhádzať sa na nepotrebné. IIP pomáha pozrieť sa na súčasnú finančnú situáciu triezvymi očami, stanoviť si jasné ciele a termíny a vybrať si „správne“ investičné nástroje.

Ako začať zostavovať investičný plán?

Rozhodnite sa o výške investície

Výšku pravidelných investícií si samozrejme určujete sami. Ale nezabudnite, že:

Na dlhšie obdobie je zapnuté „kúzlo zloženého úročenia“. Preto je pre investora na prvom mieste pravidelnosť a neustále preinvestovanie peňažných tokov (ilustračný príklad bude o niečo nižší).
Investičný fond nemožno v žiadnom prípade minúť (na tento účel).
V žiadnom prípade by ste nemali investovať svoje posledné peniaze a požičané prostriedky.
Pred aktívnym investovaním by ste mali „zaplátať diery“ (uzatvoriť kreditné karty a spotrebné úvery, splatiť dlhy, zbaviť sa záväzkov, ktoré pravidelne „ťahajú“ peniaze z rozpočtu).
Dobre naplánovaný plán sa z dlhodobého hľadiska vždy vyplatí.

Stanovte si investičné podmienky

Ak sa rozhodnete stať sa investorom, potom je to program na celý život. Ale načasovanie investície musí byť stanovené vopred. A môžete ich revidovať iba v jednom prípade - pri zmene životných priorít alebo cieľov. Najdôležitejšie je nemeniť svoje plány bez ohľadu na akékoľvek vonkajšie faktory, pretože finančné krízy (vonkajšie aj lokálne) sa dejú s prekvapivou pravidelnosťou.

Stanovte si mieru pohodlia a rizika

Riziko a výnos sú, žiaľ, dve strany tej istej mince. Čím vyššie riziko, tým vyšší výnos.

Sú ľudia, ktorí si ľahko môžu dovoliť riskovať 10 000 dolárov za dobrý výnos. Iní investujú 10 000 rubľov do akcií, každý deň kontrolujú kotácie a pijú valocordin, keď kurz klesne o 5 centov.

Žiaľ, nikto z nás nemá dar predvídavosti. Preto sa vopred oplatí zmieriť s tým, že prídete o časť investície.

Pohodlné rizikové prostredie závisí od mnohých faktorov:

Vek investora.
úroveň jeho príjmu.
Mať rodinu a iné povinnosti podporovať niekoho alebo niečo.
Osobný psychotyp.

Ako si zostaviť investičný plán?

Krok 1. Dať gól

Súkromných investorov možno podmienečne rozdeliť do troch typov v závislosti od účelu investície, podmienok a vášho psychotypu.

"Akumulovať a šetriť." Hlavnou úlohou je vytvárať peňažný fond do budúcnosti výlučne pravidelným dopĺňaním a konzervatívnym investovaním.
"Preháňať". Tu je hlavným cieľom, aby peniaze pracovali pre vás prostredníctvom krátkodobých a dlhodobých investícií. A v konečnom dôsledku sformovať slušný kapitál.
"Ži na úrok." Investori typu 3 nechcú mať len „záložný“ dôchodkový plán. Jednoznačne sú zamerané na získanie stabilného pasívneho príjmu z viacerých zdrojov.

Je to cieľ, ktorý určuje všetky parametre investície: podmienky, sumy, úroveň akceptovateľného rizika a výber nástrojov.

Cieľ by nemal byť vágny a zjednodušený. Príklady zlých cieľov:

Zbohatnúť.
Žite z úrokov.
Buďte finančne nezávislí.

To nie sú ciele, to sú sny.

Investičné plánovanie spravidla obsahuje jasné sumy a podmienky.

Príklady dobrých cieľov:

Po 10 rokoch získajte pasívny príjem 400 dolárov mesačne.
O 5 rokov si kúpte jednoizbový byt v centre mesta (aktuálna cena 10 000 dolárov).
Ušetrite 30 000 dolárov počas 15 rokov, aby ste mohli platiť za vzdelanie svojho dieťaťa v zahraničí.

Je jasné, že v priebehu času sa ciele, termíny a sumy môžu (a budú!) upravovať. Je však nesmierne dôležité, aby ste sa hneď od začiatku nastavili správnym smerom!

Krok 2. Úprimne odpovedzte na svoje otázky

V akom veku plánujem opustiť svoje hlavné zamestnanie alebo aktívnu účasť v podnikaní? Koľko rokov mi zostáva do X-hodiny?
Koľko pasívnych príjmov z akumulovaného kapitálu chcem mesačne dostávať?
Aké ciele by som chcel dosiahnuť v najbližších 10-20-30 rokoch?

Odpovede na tieto otázky vám pomôžu sformulovať najlepší plán.

Krok č. 3. Analyzujte svoju aktuálnu finančnú situáciu

K objektívnemu zhodnoteniu situácie ako vždy pomôže reč čísel.

V prvom rade si urobte tabuľku „aktív a pasív“. Spôsob kompilácie môže byť ľubovoľný. Dá sa to napríklad urobiť v osobnom investičnom pláne vo forme excelovej tabuľky, ručne na papieri alebo v špeciálnej aplikácii.

„Aktíva“ sú veci, ktoré prinášajú peniaze: byt, ktorý sa prenajíma, akcie a dokonca aj bankový vklad. Inými slovami, niečo, čo neleží mŕtvou váhou na „súvahe“ vašej rodiny.

„Zodpovednosť“ je to, čo peniaze, naopak, „žerú“. Povedzme, že byt, v ktorom bývate, sú mesačné platby za obecný byt. Osobné auto - náklady na benzín, parkovanie a údržbu. Hypotéka - platba úrokov do banky.

Pre 90% Rusov je hodnota pasív niekoľkonásobne vyššia ako hodnota aktív. Pre skúseného investora by malo byť všetko naopak.

Druhou dôležitou tabuľkou pre vystavenie IIP je účtovanie rodinných (alebo osobných) príjmov a výdavkov. A je nemožné začať predpovedať bez skutočných údajov. Dôrazne preto odporúčam viesť evidenciu všetkých príjmov a výdavkov po položkách aspoň 3-4 kalendárne mesiace. Trvá to len pár minút denne.

Takáto analýza vám umožní jasne odpovedať na otázky:

Koľko reálne zarobím mesačne?
Aké sú hlavné zdroje financií pre rozpočet?
Aké položky výdavkov možno znížiť bez zníženia životnej úrovne?
Koľko mesačne môžem vyčleniť na investíciu?

Krok číslo 4. "Položme slamu"

Hlavné pravidlo investora: investičný fond sa musí stať na dlhé roky nedotknuteľný. Ako ochrániť vlastné peniaze pred neplánovanými situáciami?

Vytvorte airbag (suma rovnajúca sa šiestim mesiacom výdavkov v rubľoch, povedzme, na vklad v Sberbank s bezplatným prístupom k účtu);
Poistite si životnú a pracovnú kapacitu v spoľahlivej poisťovni.

Krok číslo 5. Stanovte si výšku pravidelného investovania

Veľkosť pravidelných investícií závisí v prvom rade od cieľov a termínov, ktoré ste určili v odsekoch 1 a 2. Napríklad na dosiahnutie cieľa milióna dolárov 100 rubľov investície mesačne zjavne nebude stačiť.

a po druhé, veľký význam pri určovaní výšky má samozrejme výšku bežného príjmu.

Nezáleží na tom, na čo presne budete viazaní: na konkrétnu sumu alebo percento z výnosu. Dôležité je investovať pravidelne a dôsledne!

Guru investičného plánovania navrhuje začať s 10% príjmu. Môžete sa však rozhodnúť poslať 20% aj 30% na investíciu. Buď celý príjem z druhého zamestnania alebo bonusovú časť mzdy prideliť investičnému fondu.

Krok číslo 6. Rozhodnite sa pre stratégiu a vyberte si nástroje

Bohužiaľ, v tejto fáze neexistujú žiadne hotové recepty a nemôžu byť. Odporúčam v prvom rade tému hlbšie pochopiť sám, prípadne vyhľadať pomoc inteligentného finančného poradcu (ešte ťažšie je nájsť poradcu, ktorý pracuje na strane klienta a nie spoločnosť, ktorej služby pretláča na trh) . Naša úloha: urobiť niečo ako stratégiu s číslami.

Je jasné, že nikto nebude vedieť vypočítať ziskovosť a riziká portfólia na roky dopredu s presnosťou až na rubeľ. Ale investor má k dispozícii kopu podrobných štatistík za desaťročia takmer o všetkých investičných nástrojoch!

Investor má k dispozícii bankové vklady, podielové fondy, akcie a dlhopisy, indexy, ETF, nehnuteľnosti v Rusku av zahraničí, IIS.

Veľmi dôležitý bod: vlastný biznis, blogy a kanály YouTube, platené kurzy a knihy sú všetky zdroje príjmu, ale v žiadnom prípade nie sú investičnými nástrojmi v rámci portfólia. Portfólio je vždy samostatná, vysoko likvidná položka. Je to vaše náhradné letisko a garant dosiahnutia najdôležitejších cieľov v živote. Odporúčam nemiešať podnikanie a investície.

Môj osobný plán

Bohužiaľ, LIP nemôže byť mapou, pretože všetko v nej je mimoriadne presné a plán je zostavený na historických údajoch, ktoré, ako bolo jasne vidieť z výsledkov môjho obchodovania na burze, sa neponáhľajú zopakovať . Plán je skôr kompas, ktorý vám pomáha orientovať sa. S ním si môžete približne vypočítať svoju silu a skontrolovať pomocou orientačných bodov.

Má aj ďalšiu vychytávku, dokonale odhaľuje falošné očakávania a umožňuje triezvy pohľad na situáciu. Teraz na príklade môjho plánu ukážem, čo sa stane, ak si nesprávne vypočítate svoju silu.

Vstup: Portfólio počiatočný kapitál 1 milión, cieľový výnos 6 % ročne upravený o infláciu.

Cieľ: Dôchodkový príjem 90 000 rubľov. za mesiac v dnešných peniazoch. Dátum odchodu do dôchodku je 2049 (budem mať 60 rokov). Navyše sa vyžaduje, aby kapitál po začatí výberov naďalej rástol.

Možnosť 1. Raz ste investovali veľkú sumu

Takto bude vyzerať môj dôchodok:

Zohľadnil som situáciu, keď výnos bude na úrovni 6% ročne s prihliadnutím na infláciu. Investoval som 1 000 000 a nič viac nepridávam. V tomto scenári mi môj kapitál vystačí len na 6 rokov dôchodku! Nepôjde to, treba niečo zmeniť.

Možnosť 2. Investoval som a platil som 1 % mesačne

Pokúsim sa začať pridávať 10 000 rubľov. mesačne. Čo sa stane:

Oveľa lepšie! Keď pôjdem do dôchodku vo veku 60 rokov, s najväčšou pravdepodobnosťou budem mať dosť nahromadených peňazí. Len 10 tisíc a výsledok je úplne iný! Ale, ako si pamätáte, bol by som rád, keby hlavné mesto naďalej rástlo.

Možnosť 3. Každý mesiac som investoval a zaplatil 1,5 %.

Pridám ešte trochu:

Tentoraz bude mesačná suma, ktorú by som mal ušetriť, 15 000 rubľov. V tomto scenári bude kapitál naďalej rásť aj po mojom odchode do dôchodku.

Všetky možné scenáre

A tu je niekoľko ďalších zaujímavé možnosti. V 6. som sa rozhodol odložiť 25 000 rubľov. za mesiac pri 7% návratnosti portfólia:

Pozrite sa na rozdiel medzi 5 a 6 možnosťami. Dodatočný výnos len 1% poskytuje fenomenálny výsledok z dlhodobého hľadiska.

Tvorba a reorganizácia portfólia

Dôležitý bod! Momentálne zmeny aktuálnych kotácií, kríz a názorov analytikov nie sú dôvodom na prehodnotenie portfólia!