Ciao, cari lettori della rivista Internet sui soldi "RichPro.ru"! Questo articolo parlerà come scrivere un business plan. Questa pubblicazione è un'istruzione diretta per l'azione che ti consentirà di trasformare un'idea imprenditoriale grezza in una sicura. piano passo dopo passo per raggiungere un obiettivo chiaro.
Considereremo:
- Cos'è un business plan e perché è necessario;
- Come redigere un business plan;
- Come strutturarlo e scriverlo da soli;
- Piani aziendali già pronti per le piccole imprese: esempi ed esempi con calcoli.
Alla fine dell'argomento, mostreremo i principali errori degli imprenditori alle prime armi. Ci saranno molti argomenti a favore della creazione qualità E premuroso business plan che porterà alla realizzazione della tua idea e successo affari in futuro.
Inoltre, questo articolo fornirà esempi lavori finiti, che puoi semplicemente usare, oppure puoi prendere come base per sviluppare il tuo progetto. Esempi pronti piani aziendali presentati scarica gratis.
Inoltre, risponderemo alle domande più frequenti e chiariremo perché non tutti scrivono un business plan, se necessario.
Quindi, iniziamo con ordine!
La struttura del business plan e il contenuto delle sue sezioni principali − guida passo passo nella sua stesura
7. Conclusione + video correlato 🎥
Per ogni imprenditore che vuole svilupparsi e sviluppare la propria attività, un business plan è molto importante. Svolge molte funzioni responsabili che nessun'altra persona è in grado di svolgere diversamente.
Con esso, puoi ottenere supporto finanziario e aprire, sviluppare la tua attività molto prima di poter raccogliere un importo significativo per l'attività.
Gli investitori generalmente reagiscono positivamente a un piano aziendale buono, ponderato e privo di errori, poiché lo vedono come un modo per fare soldi facili con tutti i problemi inventati e descritti.
Inoltre, anche prima dell'apertura dello stabilimento, vedi cosa ti aspetta. Quali rischi sono possibili, quali algoritmi di soluzione saranno rilevanti in una data situazione. Questa non è solo un'informazione favorevole agli investitori, ma anche il piano giusto se ti metti nei guai tu stesso. Alla fine, se il calcolo dei rischi è troppo scoraggiante, puoi rifare un po', trasformare l'idea generale per ridurli.
Creazione di un buon piano aziendale - Questo soluzione perfetta per cercare investimenti e sviluppare i propri algoritmi di azione anche nelle situazioni più difficili, che sono più che sufficienti nel mondo degli affari.
Ecco perché, oltre ai propri sforzi vale la pena usare "i cervelli degli altri". Un business plan comprende molte sezioni e calcoli, ricerca e conoscenza, solo con un'operazione di successo, con la quale è possibile raggiungere il successo.
L'opzione ideale sarebbe studiare tutti gli aspetti da soli. Per fare questo, non è sufficiente sedersi e leggere la letteratura pertinente. Vale la pena cambiare la cerchia dei contatti, rivolgersi a corsi e corsi di formazione, trovare specialisti per consulenze su determinate questioni. Questo è l'unico modo capirlo davvero nella situazione e dissipare tutti i tuoi dubbi e delusioni.
Tuttavia, vale la pena scrivere un business plan per molte ragioni casaè un chiaro algoritmo di azioni da cui puoi ottenere rapidamente punto A(la tua posizione attuale, piena di speranze e timori) al punto B(in cui sarai già titolare della tua attività di successo che genera costantemente e regolarmente reddito). Questo è il primo passo verso la realizzazione del sogno e dello status fiducioso della classe media.
Se hai ancora domande, forse troverai le risposte nel video: "Come scrivere un business plan (per te stesso e per gli investitori)".
È tutto quello che abbiamo. Auguriamo a tutti buona fortuna negli affari! Ti saremo grati anche per i tuoi commenti su questo articolo, per condividere le tue opinioni, per porre domande sull'argomento della pubblicazione.
Al momento ci sono molte idee per fare affari, qualcuno si aggrappa al proprio sogno blu, inizia ad andare avanti, non calcola tutti i pro ei contro di un'attività del genere. Altri affrontano questo problema in modo più attento e responsabile, elaborando in anticipo un piano aziendale per se stessi. Quindi è possibile capire se il progetto sta dando i suoi frutti, se i beni ei servizi con cui una persona vuole entrare nel mercato sono rilevanti.
Se ci sono davvero prospettive di sviluppo in questa direzione, allora è molto necessario elaborare un business plan per l'investitore. Cosa può dare un business plan a un investitore?
Prima di tutto, questi calcoli aiuteranno a capire se il progetto sta davvero dando i suoi frutti, quali azioni verranno intraprese per raggiungere l'obiettivo, durante quanto tempo verranno restituiti i fondi presi in prestito. D'altra parte, se è necessario prendere un prestito da una banca, questi calcoli saranno la base per l'emissione o il rifiuto a un uomo d'affari alle prime armi.
Un business plan per attrarre un investitore dovrebbe essere semplice, convincente e ragionato. I numeri e i dati in esso contenuti dovrebbero essere basati sulla realtà attuale, non dovrebbero essere presi dal soffitto. Questo è il documento sulla base del quale verranno costruiti tutti i processi di lavoro e deve essere redatto con molta attenzione.
Non è auspicabile abbellire i fatti disponibili, ma nemmeno le ambizioni dovrebbero essere nascoste. Si consiglia di indicare immediatamente i rischi esistenti per i futuri partner, ma ciò deve essere fatto in modo tale da prendere una decisione positiva sulla questione. La difficoltà è che non esiste un unico modello ben congegnato per la compilazione di un tale piano aziendale.
D'altra parte, questo gioca a favore, perché puoi elaborare un piano d'azione, secondo il quale verrà preso in considerazione assolutamente ogni momento, anche insignificante.
L'opzione migliore per redigere un business plan è utilizzare informazioni testuali, grafici, tabelle, grafici. Più questi ultimi sono, meglio è, perché sarà chiaramente possibile valutare quanto sia rilevante la tua offerta.
Il business plan deve essere informativo per attrarre un investitore
Lo sviluppo di un business plan non è un giorno o due. Questo è un progetto equilibrato piuttosto complesso che deve essere affrontato da tutte le parti. Prima di tutto, l'investitore sarà interessato ai seguenti indicatori:
- Quanti soldi ti servono.
- Qual è lo scopo di questi fondi.
- Quanto tempo e secondo quale piano agirai per realizzare il tuo progetto.
- Quanto sono qualificati i partecipanti al caso.
- Verrà valutata la società in cui è necessario iniettare fondi.
- La questione più urgente è il vantaggio che un investitore può ottenere dalla collaborazione con te. Non ci sono linee guida rigorose su come dovrebbe apparire esattamente un business plan. Pertanto, quando si lavora alla sua creazione, prestare attenzione all'informatività e alla persuasività. In altre parole, deve contenere fatti affidabili, calcoli, cifre, grafici che possano confermare pienamente le informazioni fornite.
Tipi di iniezioni di investimento
Per un investitore, non solo il business plan, il costo finale del progetto gioca un ruolo, ma anche il tipo di investimenti di cui potresti aver bisogno gioca un ruolo. C'è una certa classificazione su cui puoi concentrarti:
- Vero investimento. Può trattarsi di automobili, attrezzature, terreni, locali, acquisti di marchi, denaro per lo sviluppo del personale e così via.
- Finanziario. Questo è il prestito, l'acquisto di azioni e altri tipi di titoli.
In altre parole, gli uomini d'affari alle prime armi potrebbero aver bisogno di determinati fondi per il lavoro o di denaro. Inoltre, partendo dalla correttezza della stesura di un business plan, si capisce subito che tipo di investimento farà un imprenditore.
Ad esempio, riceverà un piccolo reddito dall'attività, grande reddito o non ci sarà alcun reddito da esso. Quest'ultimo sarà rilevante in caso di effetto sociale o non economico.
Opzioni per attrarre investimenti in diverse fasi del progetto
Succede che l'aiuto sotto forma di benefici materiali o economici non sia richiesto all'inizio dell'attività, ma si manifesti nel processo di lavoro. In questo caso, è necessario calcolare il valore dell'attività per un determinato investitore ed essere anche pronti a sostenere questa esigenza.
Naturalmente, possono sorgere domande sul perché proprio in questo momento sia necessario investire nel fare affari. Questo può essere lo sviluppo sistematico di una nuova impresa o società o un errore durante la preparazione di un piano aziendale. In altre parole, non si è tenuto conto di certe spese che ora sono “sgusciate fuori”.
Qualunque sia la versione dei piani aziendali che prepari, ricorda sempre che esiste un certo elenco di fattori che devi specificare durante la stesura del documento stesso:
Più semplici sono questi calcoli, meglio è. Puoi mostrare l'implementazione passo-passo dell'attività che hai creato ora, il riferimento temporale e il reddito pianificato.
E se tutto sembra abbastanza semplice, in pratica non funzionerà così. Le tue strategie di promozione aziendale devono essere attentamente studiate da un professionista!
L'approccio alla stesura di un business plan dovrebbe essere chiaro, equilibrato, ponderato.
Qualsiasi investitore potrà fornire tale documento ai propri dipendenti, che potranno agevolmente verificare l'adeguatezza e l'equilibrio dei dati in esso riportati.
Principali fonti di investimento
Ci sono molte persone che investono negli affari ora, ma è tutt'altro che sempre che gli uomini d'affari alle prime armi siano fortunati a trovare una persona pronta a correre dei rischi. In totale, ci sono due aree principali in cui puoi ottenere fondi per la tua attività:
- Cerca un investitore interessato al tuo progetto. In questo caso, è necessario redigere un piano aziendale attentamente congegnato, mostrare in che modo la tua idea differisce dalle altre e convincere l'investitore che i suoi investimenti possono portare a lui ea te molti soldi. Questo a volte non è facile da fare, ma se il progetto vale davvero la pena, allora nessuna persona sana di mente vuole perderlo.
- Contattare la banca. Esiste un numero considerevole di organizzazioni commerciali pronte a investire in startup di persone giovani e motivate. Tuttavia, in questo caso, ci saranno molte più domande sul business plan, quindi dovrai calcolare ogni piccola cosa, ogni dettaglio, perché sarà abbastanza difficile convincere un dipendente qualificato che il gioco vale la candela.
La domanda riguarderà non solo il ritorno sull'investimento della tua attività, potrebbe anche essere necessario conoscere come è costruita la struttura dell'impresa, quale personale qualificato hai già, come stanno andando le cose al momento, quanto bene ha il mercato competitivo stato studiato, quali sono i prerequisiti ulteriori sviluppi e le estensioni che hai.
Poiché sono già state considerate le principali sfumature necessarie quando si elabora un business plan e lo si fornisce a un investitore, è necessario capire dove trovare una persona o un gruppo di persone che vogliono investire i propri soldi nella propria attività, perché per alcuni sembra qualcosa di irrealistico. Bene, diamo un'occhiata a diversi metodi con cui puoi trovare investitori per una startup.
Ora esiste un numero considerevole di programmi speciali, siti che ti aiutano a trovare una persona o un'azienda che accetterà di investire su di te. Esistono sia piattaforme speciali per il lancio di startup che intere reti di business angel. In quest'ultimo caso, non solo puoi ricevere denaro per lo sviluppo, ma anche ricevere aiuto e supporto in ogni fase di questo tipo di cooperazione. Da un lato va bene, visto che ci sarà una spalla affidabile nelle vicinanze, dall'altro non dovrai mostrare troppa iniziativa.
Anche gli incubatori di imprese sono popolari. Alcuni utilizzano piattaforme di prestito online o si rivolgono ad aziende che si occupano direttamente di prestiti diretti. Alcune persone trovano più facile contattare amici e familiari. Tuttavia, in questo caso, possiamo parlare di un'impresa piuttosto rischiosa, quando sia tu che i tuoi cari potete perdere fondi piuttosto ingenti.
Puoi trovare un investitore adatto su siti speciali Se ti rivolgi a un'azienda che può aiutarti a investire, gli specialisti saranno in grado di calcolare quanto sia realistico il tuo piano aziendale. Si noti che non è necessario che un investitore cerchi in rete un campione di tale piano aziendale: è sufficiente conoscerne solo la struttura per svolgere autonomamente tutto il lavoro necessario.
L'obiettivo è giustificato?
È difficile dirlo senza studiare il business plan, senza sapere cosa farà esattamente la tua azienda. Tuttavia, ricorda che convincere un investitore dei vantaggi del tuo progetto è una cosa. In futuro, dopo il tempo specificato, dovrai ripagarlo, perché l'iniezione di fondi nello sviluppo dell'azienda viene effettuata per un motivo.
Ogni investitore desidera ottenere qualche vantaggio da tale lavoro. Ecco perché, prima di iniziare a cercare un investitore, valuta i pro ei contro, verifica se puoi risparmiare fondi per creare una startup da solo in un anno o due. In caso contrario, e la tua idea vale davvero la pena, allora dovresti iniziare a cercare seriamente investitori.
Video educativo: piano aziendale per attirare un investitore
Piano di investimentiè un progetto imprenditoriale molto importante per l'impresa per ottenere i finanziamenti desiderati. Solo un piano ben progettato può confermare la fattibilità di un progetto di investimento.
La presenza di tale documento non garantisce la ricezione del finanziamento al cento per cento, poiché gli investitori sono principalmente interessati ai rischi coinvolti e al livello di redditività. Ecco perché è necessario capire cos'è un piano di investimento e come dovrebbe essere.
Ora è quasi impossibile trovare un investitore che consideri le proposte quando non esiste un piano aziendale chiaro preparato secondo tutti gli standard accettati.
Il piano aziendale dovrebbe riflettere il più possibile l'iniziativa di investimento dell'impresa che necessita di finanziamento e definire chiaramente tutti gli obiettivi principali. Tali documenti descrivono il processo di funzionamento e la direzione dell'attività. Gli oggetti di investimento dei fondi e i volumi richiesti sono chiaramente indicati.
Gli investimenti di capitale possono essere forniti in varie forme: finanziarie, materiali, immateriali, ecc.
Il soggetto degli investimenti deve creare un tale piano di investimenti, che concentrerà la politica, gli obiettivi e la strategia volti al raggiungimento di determinati obiettivi.
È inoltre necessario che il documento contenga indicatori chiari che caratterizzino i risultati attesi dall'attuazione del piano aziendale. Assicurati di indicare il periodo di tempo durante il quale si prevede di implementare il progetto e realizzare un profitto.
Tale documento dovrebbe rivelare completamente tutti i deboli e punti di forza, e contengono informazioni complete sul volume dell'investimento richiesto.
In relazione a una determinata organizzazione, viene indicata una strategia specifica per l'attuazione di un'idea imprenditoriale, tenendo conto di tutti gli indicatori ricerca di marketing.
La documentazione del progetto dovrebbe mostrare un programma di investimento che mostri la domanda per l'importo del finanziamento che gli investitori sono disposti a fornire a seconda del tasso di interesse.
Di norma, maggiore è il livello del tasso di interesse, minore sarà l'importo desiderato del finanziamento.
Quando si costruiscono programmi di investimento, viene preso in considerazione quanto segue:
Domanda attesa di prodotti;
Livello salari lavoratori;
Altre spese (affitti, riparazioni, ecc.);
Tecnologia di produzione.
Prima di tutto, il piano di investimento dovrebbe contenere informazioni sul lavoro svolto questo momento lavorare sulla realizzazione di un'idea imprenditoriale. Questa parte indica anche tutte le persone che hanno preparato il progetto, e descrive passo dopo passo tutte le azioni finalizzate al raggiungimento degli obiettivi.
Dovrebbero essere forniti calcoli preliminari per il rendimento del capitale investito, i periodi di ammortamento, il livello del reddito atteso e alcune garanzie.
La seconda parte dovrebbe contenere informazioni sulla competitività, la strategia di marketing e la reputazione dell'organizzazione. Descrive inoltre il processo di formazione del valore dei prodotti e indica le modalità della sua attuazione.
La terza parte recita condizione finanziaria. In altre parole, vengono elencate le immobilizzazioni disponibili e vengono allegati i report degli ultimi mesi.
La quarta parte contiene una panoramica tecnologica. È indicato ciò di cui l'organizzazione ha bisogno per raggiungere i suoi obiettivi. Questi possono essere impianti di produzione aggiuntivi, disponibilità di materie prime, ricerca di fornitori o appaltatori, tecnologia di produzione, ecc.
Inoltre, viene descritto in dettaglio il processo di spesa effettiva degli investimenti di capitale e viene effettuata un'analisi della redditività del progetto di investimento. L'analisi tiene conto degli indicatori più bassi ai quali il progetto rimarrà redditizio.
Piano aziendale di investimento
Il business plan è parte integrante della pianificazione aziendale come processo continuo di sviluppo organizzativo. Un business plan o progetto di investimento è una manifestazione documentata di un'iniziativa di investimento di un'entità economica, che prevede l'investimento di capitale in uno specifico oggetto di investimento reale, finalizzato alla realizzazione di determinati obiettivi di investimento determinati nel tempo e all'ottenimento di risultati specifici pianificati .In questo caso, la principale fonte di capitale è un investitore esterno che non ha familiarità con l'impresa o l'idea di investimento proposta e richiede un elevato livello di dettaglio delle questioni di suo interesse.
Il business plan di investimento è utilizzato per le esigenze creditizie e viene sottoposto all'esame della banca da parte del comitato del credito come conferma della fattibilità economica del progetto, rilasciata da consulenti professionali.
Un piano aziendale di investimento (o credito) di per sé non è una garanzia di ottenere fondi presi in prestito, poiché la banca accredita ancora il progetto e non il documento che lo descrive. In tale piano aziendale, le questioni di interesse per la banca sono divulgate in dettaglio: un piano finanziario, un'analisi qualitativa dei rischi, un calcolo della redditività del progetto e i suoi indicatori integrali. Attualmente, nessuna banca accetterà un progetto a titolo oneroso se un piano aziendale che soddisfa gli standard adottati negli istituti di credito russi non è allegato al pacchetto di documenti del mutuatario.
La necessità di sviluppo piano aziendale di investimento Le imprese russe sono state causate da una serie di motivi:
Adattamento dell'esperienza straniera nello sviluppo di progetti di investimento alle condizioni domestiche. Ciò ha determinato l'obbligatorietà della tipizzazione della metodologia e della documentazione utilizzata nell'area aziendale;
utilizzando computer personale, che ha determinato la necessità e la possibilità di creare Software sviluppo e analisi di progetti di investimento. In molti calcoli vengono utilizzati programmi funzionali commerciali e standard, nonché programmi preparati dagli stessi sviluppatori del progetto;
valutazione del piano aziendale da parte dei proprietari di risorse finanziarie o dei loro mutuatari e prestatori in termini di ritorno sull'investimento e profitto o altro effetto positivo.
Il business plan valuta la situazione prospettica sia all'interno che all'esterno di esso. È il documento più compatto che consente all'imprenditore non solo di prendere una decisione informata, ma anche di indicare cosa e quando dovrebbe essere fatto per soddisfare le aspettative sull'efficacia del progetto. L'approvazione e la fattibilità del progetto dipendono dalla correttezza del documento. Un business plan risponde alle domande: l'idea è davvero così buona; a chi è destinato Nuovo prodotto(servizio); questo prodotto (servizio) troverà un acquirente; con chi dovrai competere?
Per i progetti a medio e lungo termine, lo sviluppo di business plan è una fase centrale nella pianificazione degli investimenti. Il suo contenuto principale è la formazione dei componenti principali del progetto e la sua preparazione per l'attuazione.
Il contenuto principale di questa fase include i seguenti tipi di lavoro:
Sviluppo del concetto e ulteriore sviluppo del contenuto principale del progetto (risorse - limiti - risultato);
stabilire contatti commerciali e approfondire gli obiettivi dei partecipanti;
progettazione strutturale;
organizzazione e svolgimento delle gare d'appalto, conclusione dei contratti con i principali appaltatori;
ottenere l'approvazione per continuare il lavoro.
Per progetti a breve termine su piccola scala o locali che non richiedono costi significativi e tempi di implementazione molto brevi, il piano aziendale combina tutte le fasi e il lavoro svolto nella fase di pre-investimento.
Per sviluppare una strategia di sviluppo per una grande impresa, viene elaborato un piano aziendale (globale) aziendale.
Quando sviluppi un business plan, devi prima decidere: qual è lo scopo dello sviluppo di un business plan. Questi obiettivi possono essere:
Comprendi tu stesso il grado di realtà del raggiungimento dei risultati indicati in un progetto completato o in una condizione tecnica;
convincere i colleghi della realtà del raggiungimento di determinati indicatori qualitativi o quantitativi del progetto proposto;
preparare l'opinione pubblica per l'aziendalizzazione dell'impresa secondo lo schema proposto, che gli autori considerano ottimale;
dimostrare a una certa cerchia di persone l'opportunità di ristrutturare i lavori e riorganizzare un'impresa esistente o creare una nuova impresa;
attirare l'attenzione e aumentare l'interesse di un potenziale investitore.
Le imprese che operano in una situazione stabile e producono un prodotto per un mercato sufficientemente stabile sviluppano un piano aziendale volto a migliorare la produzione e trovare modi per ridurre i costi. Queste imprese prevedono costantemente misure per modernizzare i loro prodotti e redigerli sotto forma di piani aziendali locali.
I venture capitalist ad alto rischio lavorano sistematicamente su piani aziendali per il lancio di nuovi prodotti, transizioni tecnologiche e così via.
Se un'impresa, avendo delineato un aumento significativo della produzione di prodotti tradizionali o lo sviluppo di nuove tecnologie, non dispone di capacità sufficienti per la loro produzione, allora può attrarre investimenti di capitale o cercare nuovi partner.
In questo caso, il business plan viene utilizzato quando si cercano investitori, creditori, investimenti di sponsorizzazione. Per questo, una o due pagine breve descrizione piano aziendale, che consente a investitori, finanziatori e altri partner di vedere le caratteristiche e i vantaggi importanti del progetto. Questo documento è chiamato una proposta commerciale. Viene utilizzato nelle negoziazioni con potenziali investitori e futuri partner.
Il business plan deve essere presentato in una forma che consenta all'interessato di farsi un'idea chiara dell'essenza del caso e del grado di interesse per la sua partecipazione allo stesso. Il volume e il grado di specificazione delle sezioni del piano sono determinati dalle specifiche e dall'ambito dell'impresa.
Dovrebbe essere scritto in modo semplice e chiaro e avere una struttura chiara, come quella raccomandata dal Ministero dello Sviluppo Economico russo:
1. Introduzione.
2. Panoramica dello stato del settore (produzione) a cui appartiene l'impresa.
3. Descrizione del progetto.
4. Piano di produzione per l'attuazione del progetto.
5. Piano per il marketing e la vendita dei prodotti.
6. Piano organizzativo per l'attuazione del progetto.
7. Piano finanziario realizzazione del progetto.
8. Valutazione dell'efficienza economica dei costi sostenuti durante l'attuazione del progetto.
Diamo un'occhiata più da vicino ai contenuti di ciascuna sezione. La parte introduttiva del business plan comprende:
Frontespizio;
riepilogo;
memorandum di riservatezza.
SU frontespizio il nome dell'impresa: l'iniziatore del progetto, il nome del progetto, il luogo e l'ora del suo sviluppo.
Il riassunto è un riassunto dell'essenza del progetto di investimento. Questo è un documento che rivela tutta l'attrattiva e la necessità per l'attuazione di un obiettivo particolare. Dovrebbe essere breve e suscitare l'interesse del lettore. Il riepilogo viene compilato per ultimo, in quanto riassume tutte le informazioni contenute nel progetto. Il riepilogo fornisce dati che dovrebbero consentire a un potenziale investitore di capire qual è la posta in gioco, qual è il costo stimato e la redditività del progetto.
Il memorandum di riservatezza è redatto al fine di avvertire coloro che vengono a conoscenza del business plan della riservatezza delle informazioni in esso contenute. Il memorandum può contenere un promemoria che il lettore si assume la responsabilità e garantisce la non divulgazione delle informazioni contenute nel piano senza il preventivo consenso dell'autore. Il memorandum può contenere richieste di restituzione del business plan e divieto di copia del materiale.
Ora procediamo direttamente allo sviluppo di un piano aziendale di investimento, dovrebbe iniziare con una panoramica dello stato del settore (produzione) a cui appartiene l'impresa, progettato per risolvere due compiti principali:
1) studiare lo stato e le tendenze di sviluppo del settore come oggetto di investimento;
2) effettuare una previsione del volume di produzione di prodotti e servizi che un'impresa può produrre in un ambiente competitivo.
Per risolvere il primo compito nel piano aziendale, è consigliabile fornire un'analisi retrospettiva dello stato attuale delle cose nel settore, lo sviluppo del settore negli ultimi 5-10 anni, descrivere le possibili tendenze nello sviluppo del settore nel complesso, industrie rilevanti nelle regioni in cui si prevede di vendere prodotti all'estero.
Per risolvere il secondo problema, è necessario descrivere i principali concorrenti nei mercati regionali, nazionali ed esteri nelle seguenti posizioni:
Nomenclatura e commercializzazione dei prodotti fabbricati;
i mercati in cui operano e le loro quote in tali mercati;
la competitività dei loro prodotti;
politica dei prezzi e politica di marketing;
lo stato della base produttiva.
L'analisi di questi dati ti consentirà di determinare i vantaggi competitivi della tua azienda o di identificarne le carenze, determinare i metodi di concorrenza con le imprese concorrenti. I risultati dell'analisi costituiranno uno dei criteri in base ai quali un potenziale investitore potrà giudicare la capacità dell'azienda di competere con successo con società simili.
La descrizione del progetto deve indicare brevemente e chiaramente l'essenza e le disposizioni principali del progetto. Questa sezione tratta i seguenti argomenti:
Cosa fa o farà l'impresa (vengono forniti dati sulle dimensioni e le prospettive dell'impresa, profilo di attività, caratteristiche dei beni e servizi prodotti e altre informazioni che forniscono i vantaggi competitivi di questa impresa);
qual è la domanda prevista per i beni e servizi proposti, la previsione per la loro attuazione per diversi anni (ecco le principali tendenze nello sviluppo del mercato, i punti deboli delle imprese concorrenti, i piani di crescita e l'espansione delle attività);
l'ammontare del reddito derivante dalla vendita di prodotti o dalla prestazione di servizi, l'ammontare dei costi e dell'utile lordo, il livello di redditività, il periodo di rimborso degli investimenti (in questa parte del piano aziendale, l'economia dell'impresa dovrebbe essere presentata : dati ma utili, redditività attesa, rendimento del capitale investito, tempi di raggiungimento del punto di pareggio ed eccedenza incassi su pagamenti);
quanto denaro deve essere investito nel progetto per la sua realizzazione (indicare brevemente l'importo del finanziamento necessario e le indicazioni per l'utilizzo del capitale);
perché l'impresa riuscirà a penetrare rapidamente in nuovi mercati di beni e servizi (questa sezione indica i vantaggi competitivi dell'impresa in questo periodo e i possibili vantaggi dopo l'attuazione del progetto proposto, i punti deboli dei concorrenti e altre condizioni).
Il piano di produzione fornisce informazioni sulla sicurezza del progetto di investimento dal punto di vista produttivo e tecnologico.
Nel piano di produzione, è necessario eseguire le seguenti operazioni:
Delineare gli obiettivi della strategia a lungo termine dell'impresa;
descrivere la struttura della produzione pianificata, la sua base di materie prime e lo schema tecnologico del processo produttivo, le fonti di energia, calore, approvvigionamento idrico;
fornire dati sul personale di produzione, il programma di formazione e riqualificazione del personale;
descrivere il piano per portare l'impresa alla piena capacità di progettazione;
fornire informazioni sullo stato di avanzamento dei lavori sul progetto e sulle possibilità di produzione.
Per caratterizzare lo stato dei lavori sul progetto, è necessario specificare i seguenti dati:
Il grado di sviluppo dei prodotti destinati alla produzione;
supporto legale del progetto;
lavoro completato sul progetto;
disponibilità di impianti di produzione;
la necessità di acquistare attrezzature;
nome dei fornitori, tempi di consegna e costo delle attrezzature;
tipi di fonti energetiche;
caratteristiche della materia prima di base;
caratteristiche dell'infrastruttura di produzione (compresi i trasporti interni ed esterni);
situazione ambientale in termini di scarichi in bacino idrico ed emissioni in atmosfera.
Il piano di marketing e vendita è uno dei più significativi e complessi in un business plan. I risultati delle ricerche di mercato sono la base per lo sviluppo di una strategia di marketing e prezzi a lungo termine per un'impresa, la sua politica attuale. Determinano il fabbisogno di risorse umane e materiali.
Data l'importanza e la complessità di questa sezione, si consiglia di prepararla prima e, se possibile, verificare i dati sul mercato, i suoi volumi ei tassi di crescita con ulteriori fonti alternative.
La ricerca di mercato nel business plan comprende tre blocchi:
1. Analisi della domanda di beni e servizi nel mercato selezionato e delle sue tendenze di sviluppo.
2. Descrizione della struttura del mercato, dei suoi principali segmenti, analisi delle forme e delle modalità di commercializzazione.
3. Ricerca delle condizioni di una concorrenza sui segmenti del mercato scelto per il lavoro.
Tutte le sezioni successive del piano dipendono dalle stime di vendita effettuate in questa sezione. Il volume delle vendite di beni e servizi, previsto a seguito della ricerca di mercato effettuata, ha un impatto diretto sul piano di produzione, sul piano di marketing e sulla quantità di capitale investito di cui l'azienda avrà bisogno. I dati ottenuti durante l'analisi dell'ambiente competitivo predeterminano in gran parte la strategia di vendita e la strategia di prezzo dell'impresa nei segmenti di mercato selezionati.
Il piano organizzativo per l'attuazione del progetto delinea la struttura e la politica di gestione, fornisce una breve descrizione della composizione del gruppo di gestione.
Quando si descrive la struttura organizzativa di un'impresa, si dovrebbe considerare:
Le principali divisioni dell'impresa e le sue funzioni:
distribuzione dei compiti del personale dirigente;
modalità di interazione tra reparti;
interesse dell'impresa nei risultati finali;
nuovi tipi di lavoro derivanti dagli obiettivi dell'impresa;
le necessarie qualifiche del personale.
Il piano aziendale fornisce dati dettagliati per ogni capo dell'impresa, i maggiori azionisti, i membri del team di sviluppo del progetto e l'area di lavoro gestita.
Il piano finanziario per l'attuazione del progetto viene preparato dopo la preparazione del piano di marketing e del piano di produzione. Quando lo si sviluppa, si dovrebbe tener conto della divergenza di interessi dei partecipanti al progetto di investimento. Il piano finanziario dovrebbe includere una breve panoramica delle condizioni in cui l'impresa opererà. Dovrebbe contenere dati quali vendite, profitto lordo, costi delle attrezzature, manodopera e altri costi, nonché un'analisi operativa dettagliata delle entrate e delle spese, che formano l'utile netto dell'impresa. Ciò formerà un quadro completo della redditività dell'impresa. Questa sezione del business plan può essere redatta solo dopo aver determinato l'ambito (confini) del progetto, nonché le contingenze e l'inflazione.
Il quadro (confini) del progetto implica la definizione di:
Tutti i tipi di attività che dovrebbero essere presentate nel sito della fabbrica;
operazioni aggiuntive relative alla produzione, all'estrazione di risorse naturali, al trattamento delle acque reflue e alle emissioni;
trasporti esterni e magazzini per materie prime e prodotti finiti;
attività complementari esterne (alloggi, formazione professionale, programmi di istruzione generale, costruzione di strutture ricreative).
Le spese impreviste sono suddivise in materiali e finanziarie. Le contingenze tangibili riguardano l'accuratezza delle previsioni di vendita, i requisiti del progetto, i materiali e i servizi. Al fine di evitare perdite, il costo di progettazione dell'oggetto include una riserva di costi imprevisti per un importo compreso tra il 5 e il 10% del costo stimato dell'oggetto.
Le contingenze finanziarie sono legate all'inflazione, alle variazioni del tasso base di prestito e ad altri fattori.
La contabilizzazione dell'inflazione viene effettuata utilizzando i seguenti dati:
L'indice generale dell'inflazione del rublo domestico, determinato tenendo conto della previsione operativa sistematicamente corretta dell'andamento dell'inflazione;
previsioni sul tasso di cambio del rublo;
previsioni sull'inflazione estera;
previsioni di variazioni nel tempo dei prezzi di prodotti e risorse (inclusi gas, petrolio, risorse energetiche, attrezzature, lavori di costruzione e installazione, materie prime, alcuni tipi di risorse materiali), nonché previsioni di variazioni del livello dei salari medi e altri indicatori per il futuro;
previsione di aliquote fiscali, dazi, tassi di rifinanziamento della Banca centrale della Federazione Russa e altri standard finanziari regolamento statale.
Utilizzando i dati di cui sopra, è necessario indagare l'effetto dell'inflazione sugli indicatori di prezzo, sulla necessità di finanziamento e sulla necessità di capitale circolante.
La stesura di un piano finanziario avviene in più fasi:
Fase 1 - previsione del volume delle vendite. Vengono calcolati i volumi di vendita e il valore delle vendite nei rispettivi mercati per ciascun anno.
Fase 2 - calcolo dei costi per prodotti e servizi venduti. I calcoli vengono effettuati sulla base della previsione dei volumi di vendita, delle normative vigenti, della politica dei prezzi e delle condizioni di vendita.
Fase 3 - descrizione delle controparti, loro affidabilità, distribuzione dei contratti nel tempo, costi per le controparti.
Fase 4 - calcolo della disponibilità di materie prime, energia, acqua (tecnica e potabile), pezzi di ricambio e materiali di esercizio per i primi cinque anni, nonché disponibilità di risorse di manodopera.
Fase 5 - previsione dei costi (condizionatamente costanti, condizionatamente variabili e totali) ma per anni.
Fase 6 - calcolo del profitto pianificato. Viene elaborato il piano dell'utile atteso, l'utile o la perdita netta viene calcolata per ogni anno.
Fase 7 - analisi del punto critico del volume delle vendite. Il volume critico è un ricavo che copre accuratamente i costi operativi della produzione di prodotti e servizi. Questa quantità di entrate è chiamata punto di pareggio. È necessario analizzare il volume critico della produzione.
Fase 8 - descrizione delle fonti di finanziamento.
Quando si descrivono le fonti di finanziamento, viene utilizzato il seguente schema:
Fonti di formazione delle risorse:
- fondi propri;
- fondi presi in prestito;
politica di distribuzione degli utili al netto delle imposte:
- la quota di utile destinata al fondo di accumulazione;
- pagamento dei dividendi (termini e interessi);
misure per controllare i pagamenti dei consumatori, politica finanziaria in relazione all'assicurazione del credito;
criteri di valutazione delle prestazioni;
modalità assicurative.
Se si prevede di utilizzare un prestito per finanziare il progetto, il piano aziendale fornisce un calcolo della procedura e dei termini per l'ottenimento e il rimborso del prestito, nonché il pagamento degli interessi.
Come risultato dei calcoli effettuati nel piano aziendale, vengono compilate tre forme base di bilancio: un conto economico, un rendiconto finanziario e uno stato patrimoniale.
Il conto economico illustra il rapporto tra i redditi percepiti nel corso delle attività produttive dell'impresa (progetto) durante il periodo del progetto, con i costi sostenuti nello stesso periodo e relativi al conseguimento dei redditi. Il rapporto sugli utili è necessario per valutare l'efficacia delle attività (economiche) correnti. Un'analisi del rapporto tra entrate e spese consente di valutare le riserve per l'aumento del capitale proprio del progetto, nonché di calcolare i valori di vari pagamenti fiscali e dividendi.
Il rendiconto finanziario fornisce informazioni sulla formazione delle fonti di risorse finanziarie e sull'utilizzo di tali risorse finanziarie. Le fonti di finanziamento del progetto possono essere: un aumento del capitale proprio attraverso l'emissione di nuove azioni, un aumento del debito attraverso prestiti e l'emissione di obbligazioni, proventi dalla vendita di prodotti e altre spese. In caso di riacquisto di azioni o perdite derivanti da altre vendite e attività non operative, le posizioni rilevanti possono valori negativi.
Le principali aree di utilizzo dei fondi sono connesse, in primo luogo, agli investimenti in immobilizzazioni e alla ricostituzione del capitale circolante; in secondo luogo, con l'implementazione delle attuali attività di produzione (operative); terzo, con il servizio del debito estero (pagamento degli interessi e rimborso del debito); in quarto luogo, con gli accordi con il bilancio (pagamenti fiscali) e, infine, con il pagamento dei dividendi.
Un punto importante è che non tutti i costi correnti del progetto fungono da deflusso di fondi, ma solo spese operative e pagamenti di interessi correnti. Le detrazioni per ammortamento, essendo una delle voci di costo, sono una fonte di finanziamento delle immobilizzazioni. Pertanto, l'importo del flusso di cassa libero del progetto è pari alla somma dell'utile netto e degli ammortamenti per un determinato periodo di tempo. Il rimborso del debito estero viene effettuato a spese del contante gratuito e non dei profitti.
Nel bilancio, per comodità di analisi, nella pratica progettuale, il bilancio viene utilizzato in forma aggregata, ad es. in forma ingrandita. Lo scopo del bilancio del progetto di investimento è quello di illustrare la dinamica dei cambiamenti nella struttura della proprietà del progetto (attività) e le fonti del suo finanziamento (passività). Il bilancio offre l'opportunità di calcolare gli indicatori generalmente accettati della condizione finanziaria del progetto, la valutazione della liquidità, i rapporti di rotazione, l'agilità, la solvibilità complessiva, ecc.
Piano del progetto di investimento
Il business plan di un progetto di investimento è un documento che descrive tutti gli aspetti più significativi di un progetto futuro, tenendo conto dei compiti assegnati a questo documento.L'oggetto di un tale business plan è un progetto di investimento. L'argomento può essere: valutazione di un'idea, analisi della redditività, fondatezza della possibilità di ottenere finanziamenti esterni, ricerca di partner, ecc.
In accordo con l'impostazione dei compiti, un business plan può avere requisiti molto diversi per struttura, contenuto e persino discorso.
Quindi, in uno dei piani aziendali (si sapeva che l'avrebbe letto un uomo d'affari abbastanza noto), gli specialisti del Gruppo ABS hanno utilizzato le parole, le immagini e i modelli di discorso utilizzati da questa persona. Per questo, sono stati raccolti i suoi discorsi pubblici, sono state identificate idee ricorrenti e preferenze di discorso stabili ed è stato redatto un ritratto psicologico. Il testo del documento è stato costruito tenendo conto di queste informazioni ed era già scritto nella “sua lingua”.
Il processo di pianificazione aziendale può includere o meno varie fasi di analisi del progetto: ricerche di mercato, sviluppo di strategie di base e funzionali, stime dei costi, ecc.
La struttura di un business plan per un progetto di investimento può essere simile a questa:
1. Sintesi del progetto (0,75 pagine).
Componenti:
1. Scopo del progetto.
2. Prodotti (servizi) del progetto.
3. Tempistica del progetto.
4. Breve descrizione finanziaria del progetto.
2. Prodotti del progetto (Essenza del progetto, Descrizione del progetto).
Significato generale: descrizione dell'idea e dell'area tematica del progetto.
1. Scopo generale ed essenza del progetto.
2. Il sistema degli obiettivi e la composizione pianificata dei risultati.
3. Descrizione dei prodotti del progetto.
4. Disponibilità (necessità di ottenere) permessi e licenze.
5. Effetto sociale del progetto (nuovi posti di lavoro, migliori condizioni di vita, ecc.).
6. Impatto ambientale del progetto (se presente).
3. Analisi del settore (analisi aziendale).
Significato generale: una descrizione della pratica e dell'esperienza (se possibile, anche straniera) nell'esecuzione di tali casi. (Come è possibile farlo e in che modo l'approccio scelto nel progetto è correlato a tutto questo.) Consente di identificare possibili alternative (tecnologiche, tecniche, organizzative, ecc.), analizzarle e valutare la fattibilità di successive calcoli.
1. Definizione del settore.
2. Stato e fase del ciclo di vita dell'industria. Attività commerciale nel settore.
3. Innovazioni, cambiamenti e tendenze nel settore.
4. Tipi tradizionali e nuovi di organizzazione (formati) di business nel settore, loro vantaggi e svantaggi. Fattori che influenzano la scelta del formato aziendale.
5. Questioni chiave che devono essere affrontate durante la creazione di un'impresa.
6. Proporzioni e indicatori tecnici ed economici del ramo.
7. L'idea del progetto nel contesto dello sviluppo del settore.
8. Analisi delle alternative per l'attuazione del piano e scelta di una di esse.
4. Analisi di mercato.
Significato generale: studio dell'ambiente da cui arriveranno i soldi in cambio dei prodotti del progetto.
1. Descrizione dei consumatori target.
2. Analisi del segmento target.
3. Informazioni sui concorrenti (prodotti, prezzi, promozione, distribuzione). I loro punti di forza e di debolezza, le soluzioni di marketing di maggior successo.
4. Previsione del volume delle vendite in termini fisici e sua giustificazione.
5. Piano di marketing.
Significato generale: sviluppo di modi per ricevere fondi da ambiente esterno.
1. Analisi SWOT e strategia del progetto.
2. Prezzi (per ogni prodotto del progetto).
3. Promozione del prodotto.
4. Distribuzione del prodotto.
6. Piano di produzione.
Significato generale: determinare e valutare in termini fisici e monetari le azioni per creare un'impresa ei processi del suo funzionamento.
1. Giustificazione della posizione.
2. Soluzioni tecniche e costruttive.
3. La necessità di spazio produttivo, la possibilità di affittare locali, il loro acquisto, ecc.
4. Processo di fabbricazione. Elenco di tutte le principali operazioni di produzione, magazzinaggio (stoccaggio) e consegna.
5. Composizione e specifica dell'attrezzatura necessaria. Possibilità di locazione.
6. Cooperazione industriale e lavoro con gli appaltatori.
7. Elenco di tutti i tipi di materie prime e forniture, nomi delle società fornitrici, loro indirizzi e prezzi approssimativi.
8. Piano di fornitura (descrizione dell'oggetto della fornitura, programma di consegna, stima dei costi di fornitura).
9. Piano di produzione in natura. Possibilità di aumentare (ridurre) i volumi di produzione.
10. Metodi di controllo della qualità.
11. Elenco delle specialità che indica il numero di dipendenti in ciascuna specialità e il loro salario.
12. In alto.
13. Valutazione del costo di produzione.
14. Sicurezza ambientale e industriale.
7. Piano organizzativo.
Significato generale: determinare gli approcci organizzativi e legali alla creazione e al funzionamento di un'impresa e all'interazione dei partecipanti.
1. Partecipanti al progetto (a volte questo articolo è redatto come una sezione separata del business plan).
2. Il sistema di motivazione dei partecipanti (bilanciamento degli interessi).
3. Schema proposto di interazione tra i partecipanti. Dati sulle figure chiave di controllo nel progetto.
4. Struttura organizzativa e sistema di gestione del progetto.
5. La struttura del lavoro e il piano del calendario per l'attuazione del progetto.
6. Piano del personale.
8. Piano finanziario.
Significato generale: costruzione dei flussi di cassa del progetto, valutazione della sua efficacia, calcolo degli schemi di finanziamento.
1. Descrizione delle assunzioni e delle assunzioni (tasse, imposte, benefici, tasso di inflazione, capitale circolante, finanziamento, modalità di pagamento delle materie prime e dei prodotti, metodo di ammortamento, ecc.).
2. Rendiconto finanziario previsionale.
3. Conto economico previsionale.
4. Bilancio previsionale.
5. Valutazione della condizione finanziaria dell'impresa-progettista.
6. Giustificazione della scelta (calcolo) del tasso di attualizzazione.
7. Calcolo degli indicatori di performance del progetto.
8. Sviluppo di schemi di finanziamento (tipi, volumi, fonti e condizioni per l'ottenimento) e obblighi di servizio del progetto (pagamento di interessi, dividendi, canoni di locazione, ecc.).
9. Analisi dei rischi del progetto.
Senso generale: indagare cosa può andare contro i piani, quali danni può causare e cosa si dovrebbe fare per prevenire e minimizzare i rischi.
1. Analisi causale dei rischi (possibili eventi avversi, fonti e fattori di influenza, possibili misure anti-rischio).
2. Analisi di sensibilità del progetto (grafici, conclusioni e raccomandazioni).
3. Analisi di scenario del progetto.
4. Sicurezza e garanzie a creditori e investitori.
10. Applicazioni.
Registrazione, documenti tecnici e di altro tipo, relazioni, certificati, brevetti, tabelle di calcolo, calcoli, diagrammi, disegni, altri materiali grafici, ecc.
Sviluppo di un piano di investimento
Un progetto di investimento è un piano o programma di attività relative alla realizzazione di investimenti di capitale e al loro successivo rimborso e profitto.Il compito di sviluppare un progetto di investimento è quello di preparare le informazioni necessarie per un processo decisionale informato in merito all'attuazione degli investimenti.
Ai fini della modellazione, un progetto di investimento è considerato in una base temporale e il periodo analizzato (orizzonte di ricerca) è suddiviso in più intervalli uguali - intervalli di pianificazione.
L'amministrazione dell'attività di investimento prevede quattro fasi: ricerca, progettazione e sviluppo del progetto; realizzazione del progetto; controllo e regolamentazione attuali durante l'attuazione del progetto; valutazione e analisi dei risultati raggiunti al termine del progetto.
Le principali procedure in fase di pianificazione sono: la formazione di obiettivi e sotto-obiettivi dell'attività di investimento, ricerche di mercato e identificazione di possibili progetti, valutazione economica, enumerazione di opzioni sotto vari vincoli (di natura temporanea, di risorse, economica e sociale), formazione di un portafoglio di investimenti.
La fase di attuazione del progetto è solitamente suddivisa in tre fasi: investimento, esecuzione del progetto (produzione, commercializzazione, costi, finanziamento corrente), eliminazione delle sue conseguenze. In ciascuna di queste fasi vengono svolte le procedure di controllo e regolazione.
Nella pratica internazionale, è consuetudine distinguere tre fasi principali nello sviluppo di un progetto di investimento:
Fase di pre-investimento;
fase di investimento;
fase di funzionamento degli oggetti appena creati.
Ogni fase ha i suoi compiti. Man mano che ci si sposta tra le tappe, l'idea del progetto si affina e si arricchisce di nuove informazioni. Ogni fase è quindi una sorta di traguardo intermedio: i risultati ottenuti in essa dovrebbero servire come conferma della fattibilità del progetto e, quindi, essere un "passaggio" alla fase successiva di sviluppo.
Nella prima fase, viene valutata la possibilità di realizzare il progetto dal punto di vista del marketing, della produzione, degli aspetti legali e di altro tipo. Le informazioni iniziali per questo sono informazioni sull'ambiente macroeconomico del progetto, il mercato previsto per il prodotto, le tecnologie, le condizioni fiscali, ecc. Il risultato della prima fase è una descrizione strutturata dell'idea progettuale e un cronoprogramma per la sua realizzazione.
La fase di pre-investimento, a sua volta, si compone delle seguenti fasi:
Ricerca di concetti di investimento.
Nella pratica internazionale è accettata la seguente classificazione delle ipotesi iniziali, sulla base della quale è possibile condurre la ricerca di concetti di investimento da parte di imprese e organizzazioni di vario profilo:
1. disponibilità di minerali o altre risorse naturali adatte alla lavorazione e all'uso industriale. La gamma di tali risorse può essere molto ampia: dal petrolio e dal gas ai legni galleggianti e alle piante adatte a scopi farmaceutici;
2. le possibilità e le tradizioni della produzione agricola esistente, che ne determinano le potenzialità di sviluppo e la gamma di progetti realizzabili presso le imprese del complesso agroindustriale;
3. stime di possibili futuri cambiamenti nella dimensione e nella struttura della domanda sotto l'influenza di fattori demografici o socio-economici o in conseguenza della comparsa di nuovi tipi di merci sul mercato;
4. la struttura e il volume delle importazioni, che possono diventare uno stimolo per lo sviluppo di progetti volti a creare industrie sostitutive delle importazioni (soprattutto se incoraggiate dal governo nell'ambito della politica del commercio estero);
5. esperienza e tendenze nello sviluppo della struttura della produzione in altri settori, in particolare con livelli simili di sviluppo socio-economico e risorse simili;
6. bisogni che sono già sorti o che possono sorgere nei settori di consumo all'interno dell'economia nazionale o mondiale;
7. informazioni sui piani per aumentare la produzione nei settori di consumo o sulla crescente domanda nel mercato mondiale di prodotti già fabbricati;
8. opportunità note o scoperte di recente per diversificare la produzione su un'unica base di materia prima (ad esempio, approfondire la lavorazione del legno creando materiali di finitura da scarti di produzione e legno di bassa qualità);
9. la razionalità di aumentare la scala di produzione al fine di ottenere risparmi sui costi nella produzione di massa;
10. condizioni economiche generali (ad esempio, la creazione da parte del governo di un clima particolarmente favorevole agli investimenti, migliori opportunità di esportazione a seguito di variazioni dei tassi di cambio della moneta nazionale, ecc.).
Preparazione preliminare del progetto. Il compito di questa fase del lavoro è sviluppare un progetto di investimento (o piano aziendale del progetto): si tratta di un documento che descrive tutti gli aspetti principali di una futura impresa commerciale, analizza tutti i problemi che potrebbe incontrare e determina anche i modi per risolvere questi problemi.
Il progetto di investimento preliminare dovrebbe avere una struttura ben definita, simile a quella che sarà necessaria durante lo sviluppo dettagliato del progetto.
Il business plan del progetto può contenere le seguenti sezioni sull'analisi possibili soluzioni in parte:
Volumi e struttura della produzione di beni, sulla base di uno studio del potenziale di mercato e delle capacità produttive necessarie per garantire i previsti volumi di produzione di beni;
fondamenti tecnici dell'organizzazione della produzione: caratteristiche della tecnologia futura e della flotta di attrezzature necessarie per la sua attuazione;
collocazione auspicabile e possibile di nuovi impianti produttivi;
risorse utilizzate e loro volumi necessari per la produzione;
organizzazione dell'attività lavorativa del personale e remunerazione;
dimensioni e struttura dei costi generali;
supporto organizzativo e legale per l'attuazione del progetto, comprese le forme legali di funzionamento dell'oggetto di nuova creazione;
sostegno finanziario del progetto, ovvero valutazione degli importi di investimento richiesti, possibili costi di produzione, nonché modi per ottenere risorse di investimento e la redditività realizzabile del loro utilizzo.
Preparazione finale del progetto e valutazione della sua accettabilità tecnica, economica e finanziaria. La preparazione di una dettagliata fattibilità e giustificazione finanziaria del progetto dovrebbe fornire una considerazione alternativa dei problemi associati a tutti gli aspetti del prossimo investimento: tecnico, finanziario e commerciale.
In questa fase del lavoro analitico, è particolarmente importante determinare l'ambito del progetto futuro nel modo più accurato possibile, ad es. il valore della produzione pianificata o parametri quantitativi delle attività nel settore dei servizi. Un compito altrettanto importante di questa fase del lavoro è la pianificazione temporale più accurata di tutti i tipi di lavoro, senza la quale questo progetto di investimento non può essere realizzato. Tale pianificazione è particolarmente importante per l'analisi basata su un confronto di flussi di cassa in entrata e in uscita scontati.
La preparazione di tutti i tipi di dati per prendere una decisione finale è il contenuto principale della fase della formulazione finale del progetto di investimento e una valutazione approfondita della sua accettabilità tecnica, economica e finanziaria.
Qui, la valutazione dell'efficacia degli investimenti e la determinazione del possibile costo del capitale coinvolto. Le informazioni iniziali sono un programma di investimenti di capitale, volumi di vendita, costi correnti (di produzione), necessità di capitale circolante, tasso di sconto. I risultati sono spesso presentati sotto forma di tabelle e indicatori di rendimento dell'investimento: valore attuale netto (VAN), periodo di rimborso, tasso di rendimento interno (IRR).
Si sta facendo una scelta schema ottimale finanziamento del progetto e valutazione dell'efficacia degli investimenti dalla posizione del proprietario (detentore) del progetto. Per questo, vengono utilizzate informazioni sui tassi di interesse e sui piani di rimborso del prestito, nonché sul livello dei pagamenti dei dividendi, ecc. I risultati della valutazione finanziaria del progetto dovrebbero essere: un piano finanziario per l'attuazione del progetto, forme previsionali di rendiconti finanziari e indicatori di solvibilità finanziaria.
Fase di considerazione finale e processo decisionale al riguardo. In questa fase vengono analizzati l'effetto dei fattori ambientali e la situazione all'interno dell'azienda. Se queste valutazioni sono negative, il progetto viene rinviato o abbandonato. Con una decisione positiva, procedono alla seconda fase dello sviluppo di un progetto di investimento: la fase dell'investimento.
Durante la fase di investimento, i contratti vengono conclusi con investitori e con fornitori di attrezzature e costruttori. Il compito principale di questa fase è portare l'oggetto chiavi in mano.
Nella fase finale, l'impianto deve essere portato alla sua capacità progettuale. Inizia il funzionamento dell'oggetto creato.
Qualsiasi tecnica analisi degli investimenti implica considerare il progetto come un oggetto economico condizionatamente indipendente. Pertanto, nelle prime due fasi di sviluppo, un progetto di investimento dovrebbe essere considerato separatamente dal resto delle attività dell'impresa che lo realizza.
La natura isolata dell'esame dei progetti esclude la possibilità di una corretta scelta degli schemi per il loro finanziamento. Ciò è dovuto al fatto che la decisione di attrarre l'una o l'altra fonte per il finanziamento degli investimenti di capitale viene presa, di norma, a livello dell'impresa nel suo insieme o del suo indipendente finanziariamente divisioni. In questo caso, prima di tutto, viene presa in considerazione l'attuale condizione finanziaria di questa impresa, che è quasi impossibile riflettere in un progetto locale.
Pertanto, nelle grandi imprese, il compito di scegliere uno schema di finanziamento per un progetto di investimento (almeno per i progetti classificati come "grandi") spetta necessariamente al più alto livello di gestione. A livello di middle management, resta il compito di selezionare dall'elenco esistente i progetti più efficaci, ovvero i progetti potenzialmente più redditizi.
Sulla base di quanto precede, il significato della valutazione complessiva del progetto di investimento è quello di presentare tutte le informazioni in una forma che consenta al decisore di trarre una conclusione sull'adeguatezza (o inadeguatezza) dell'investimento. E un ruolo speciale qui è svolto dalla valutazione commerciale (finanziaria ed economica) del progetto di investimento.
Pertanto, il problema di prendere una decisione di investimento è valutare il piano dello sviluppo previsto degli eventi in termini di come il contenuto del piano e le probabili conseguenze della sua attuazione corrispondono al risultato atteso.
Piano finanziario di investimento
Investire in qualsiasi attività finalizzata a realizzare un profitto o un effetto sociale richiede una certa documentazione organizzativa, legale, tecnica ed economica. Tale documentazione si forma, di norma, sotto l'idea dell'oggetto di investimento e, a seconda delle condizioni per la sua attuazione, determina la composizione del progetto di investimento o del programma di investimento, nonché un evento separato. Nel vero senso generale un progetto di investimento definisce un piano di investimento del capitale al fine di realizzare un profitto.Va notato che nella letteratura scientifica ci sono molti approcci alla classificazione degli investimenti.
Il professore tedesco Weinrich classifica gli investimenti in base alla natura e all'uso dell'oggetto dell'investimento:
Investimento finanziario, ad es. investimenti in attività finanziarie, acquisizione di diritti a partecipare agli affari di altre imprese (acquisizione di titoli, azioni);
investimenti in proprietà o investimenti materiali;
investimenti in beni immateriali - formazione, pubblicità, ricerca, ecc.
Inoltre, classifica gli investimenti in base alla natura del loro utilizzo:
Investimenti per modificare il programma di rilascio del prodotto;
investimento nella creazione di un'impresa;
investimenti nella sostituzione delle apparecchiature;
investimenti per ampliare il potenziale produttivo (ingenti investimenti).
Stato - formato dal bilancio dello Stato e da fonti finanziarie pubbliche;
esteri - fondi investiti da investitori stranieri, altri stati, banche e società estere, nonché imprenditori;
privato - sono formati dai fondi di imprese private, corporative e organizzazioni di singoli cittadini.
Si precisa che tutti gli investimenti relativi all'oggetto applicativo possono essere suddivisi in:
Reale - investimenti per aumentare le immobilizzazioni materiali e di produzione, attrezzature tecniche, espansione delle imprese esistenti, nuove costruzioni, ricostruzione delle imprese esistenti, ecc.;
portafoglio - investimenti in titoli al fine di ricevere dividendi e quindi giocare sulle variazioni dei loro tassi.
A seconda della fase di investimento, ci sono:
Investimento netto - nella fondazione del progetto;
reinvestimento: la direzione dei fondi gratuiti per gli investimenti;
investimento lordo - include investimento netto e reinvestimento.
A seconda della natura della partecipazione al processo di investimento:
Investimenti diretti - con la partecipazione diretta dell'investitore alla scelta degli oggetti di investimento;
investimenti indiretti - sono effettuati da società di investimento e altri intermediari finanziari.
Dal punto di vista della situazione economica, sono possibili due tipi di strategia di investimento di un'impresa (impresa):
Investimenti passivi che forniscono, almeno, il mantenimento degli indicatori di redditività di una data impresa a un dato livello;
investimenti attivi che forniscono un aumento della competitività dell'impresa e della redditività delle sue operazioni rispetto al livello già raggiunto.
Pertanto, la pluralità di approcci alla classificazione degli investimenti indica la debolezza degli sviluppi teorici su questo tema, che complica la regolamentazione dei processi di investimento, sia a livello micro che macro.
Le fonti di finanziamento utilizzate dall'impresa per finanziare le proprie attività di investimento sono solitamente suddivise in:
Fonti proprie di finanziamento degli investimenti: profitti, ammortamenti, riserve aziendali, fondi pagati da enti assicurativi sotto forma di risarcimento per danni da infortuni, disastri naturali e così via.;
fonti prese in prestito: prestiti da banche e istituti di credito; emissione di obbligazioni; prestito governativo mirato; credito d'imposta sugli investimenti; locazione finanziaria; scelta degli investimenti;
fondi raccolti: emissione di azioni ordinarie; emissione di certificati di investimento; contributi degli investitori al fondo statutario; donazioni, ecc.
La metodologia di gestione del processo di investimento prevede generalmente le seguenti fasi: pianificazione; realizzazione del progetto di investimento; controllo e regolamentazione attuali del processo di investimento in tutte le sue fasi; valutazione e analisi della qualità dell'esecuzione del progetto e della sua conformità con gli obiettivi prefissati.
Piano di attività di investimento
L'attività nel campo degli investimenti è una delle più attraenti, in quanto include un alto livello di profitto, un continuo sviluppo del mercato, progetti interessanti, la capacità di utilizzare o attrarre fondi gratuiti in modo redditizio. Entrare e operare con successo nel campo delle attività di investimento richiede una corretta comprensione e la necessaria conoscenza dei principali e più concetti importanti e principi, che includono gli investimenti e le loro tipologie, piano aziendale di investimento come la parte più importante del progetto e molto altro ancora.L'essenza di questo tipo di attività si riduce a un investimento redditizio e al profitto da una parte e all'attrazione e all'utilizzo di fondi esterni nell'attuazione del progetto dall'altra. I vantaggi degli investimenti di capitale per realizzare un profitto sono evidenti quando il denaro non "funziona", non solo si perdono i benefici non realizzati, ma aumenta il danno dell'inflazione. La maggior parte delle cose perde immediatamente dal 30 al 70% del suo valore originale subito dopo l'acquisto, quindi spendere soldi in beni materiali non può essere considerato un'accumulazione di capitale efficace.
Il concetto di "investimento" in senso lato indica i fondi che sono diretti alla creazione di nuovi, ampliamenti o riattrezzature tecniche di imprese e tipi esistenti attività imprenditoriale; acquisizione di beni immobili, beni, titoli per ulteriore profitto e/o altro effetto positivo. Nel caso dell'investimento, il capitale viene investito immediatamente e la ricompensa arriva dopo.
L'attività di investimento (investimento, attività di investimento) è il processo di coinvolgimento di fondi, risorse finanziarie e di altro tipo in vari progetti al fine di aumentare il capitale e generare reddito in futuro.
I soggetti principali sono gli investitori (investono fondi propri o presi a prestito e ne assicurano la destinazione d'uso), emittenti titoli, utilizzatori.
Gli investitori individuali sono considerati persone (persone fisiche o giuridiche) che partecipano a operazioni con titoli. Istituzionali includono gli investitori-depositanti e gli intermediari di investimento (banche, fondi, imprese). I contributori includono persone giuridiche investendo risorse finanziarie in progetti e agli intermediari - soggetti giuridici che assistono nella creazione e nel mantenimento rapporti commerciali emittenti e investitori.
In Russia, gli atti legali regolano il rapporto tra oggetti e soggetti dell'attività di investimento, determinano i diritti e gli obblighi degli investitori e il ruolo dello Stato. Questi includono leggi federali: "Sulle attività di investimento svolte sotto forma di investimenti di capitale" n. 39-FZ, "Sul mercato mobiliare" n. 39-FZ, "Sugli investimenti esteri nella Federazione Russa" n. 160-FZ, "Sul leasing " N. 164-FZ "Sulla protezione dei diritti e delle leggi nel mercato dei valori mobiliari" n. 46-FZ, "Sugli accordi, condivisione della produzione" n. 225-FZ.
È importante che l'investitore decida quale investimento è il più redditizio per lui in termini di rapporto tra costi materiali e di tempo e profitto ricevuto.
L'investimento reale (materiale e immateriale) è un investimento in attività economiche reali; gli investimenti sotto forma di investimenti di capitale sono la loro componente più importante.
Investimenti finanziari: l'acquisizione di attività finanziarie sotto forma di titoli, azioni, ecc. Include investimenti di natura speculativa, volti a realizzare un profitto in un certo periodo di tempo, solitamente a breve termine, così come a lungo termine, il cui scopo è partecipare alla gestione dell'oggetto dell'investimento.
Gli investimenti in mezzi di produzione sono chiamati investimenti materiali. A seconda dello scopo (creazione o ampliamento della produzione, investimenti in immobilizzazioni o ammodernamento, riattrezzamento tecnico), sono strategici, fondamentali, attuali, innovativi.
Esistono tipi di investimenti come investimenti di capitale: difensivi (riduzione del rischio, regolazione del livello dei prezzi), offensivi (ricerca di nuove tecnologie e mantenimento di un elevato livello tecnologico), sociali (miglioramento del lavoro), obbligatori (soddisfazione dei requisiti statali), rappresentativi (miglioramento l'immagine dell'impresa).
A seconda dello scopo dell'investimento dei fondi, vengono allocati gli investimenti diretti capitale autorizzato(il loro obiettivo è stabilire il controllo e la gestione dell'impresa) e investimenti indiretti o di portafoglio in attività economiche (il loro obiettivo è generare reddito).
Esiste un gran numero di altre caratteristiche di classificazione degli investimenti, inclusi i termini di investimento (a breve, medio, lungo termine), la relazione con l'oggetto dell'investimento (esterno e interno), la proprietà (di proprietà privata, statale, straniera, congiunta), la regione (nazionale, straniera) e industria di produzione.
Vale la pena prestare attenzione ai tipi di investimenti in base ai rischi. Gli aggressivi sono caratterizzati alto grado rischio, alto profitto e bassa liquidità; i moderati hanno un grado di rischio medio con livelli sufficienti di profitto e liquidità; i conservatori hanno un basso livello di rischio e rendimento, elevata liquidità.
Prima di scegliere qualsiasi forma di investimento, è necessario studiare a fondo tutti i suoi vantaggi e svantaggi per ogni specifica situazione.
Per prendere decisioni, gli investitori e gli altri partecipanti al processo di investimento devono ricevere le informazioni necessarie, pertanto è previsto lo sviluppo e la creazione di progetti di investimento.
In senso generale, un progetto di investimento è un insieme di documenti che giustificano i benefici economici, il volume e il periodo di investimento e include la necessaria standardizzazione ed esecuzione in conformità con la legge, la documentazione di progettazione e stima e un piano aziendale come caratteristica di azioni pratiche per l'attuazione degli investimenti.
I progetti sono classificati in base a diversi criteri:
1. Per relazione: progetti completamente indipendenti che possono essere realizzati contemporaneamente; alternative (mutuamente esclusive) che svolgono le stesse funzioni; complementari, la loro attuazione dovrebbe avvenire congiuntamente.
2. In termini di tempo di attuazione: progetti a breve termine (fino a 3 anni), a medio termine (da 3 a 5 anni), a lungo termine (più di 5 anni).
3. In base alla portata degli investimenti: piccolo - limitato a un'impresa, finalizzato all'espansione o all'ammodernamento, a breve termine; medio - i progetti per la riattrezzatura tecnica della produzione, sono realizzati in più fasi; grande: la creazione di grandi imprese; mega-progetti - programmi di investimento mirati che includono diversi piccoli progetti.
4. Per focus: commerciale; sociale; ecologico e altri.
5. Secondo il grado di impatto dei risultati: globale; economico nazionale; su larga scala; Locale.
6. In termini di rischio: affidabile - alto profitto; rischioso - un alto grado di incertezza dei costi e dei risultati.
7. Secondo l'obiettivo: la conservazione dei prodotti sul mercato; nuova categoria prodotti; aumento della produzione; compiti socio-economici e altri.
Indipendentemente dalla tipologia a cui appartiene il progetto di investimento, è composto da 4 elementi identici: periodo di fatturazione, investimento netto, flusso di cassa, costo di liquidazione.
Le informazioni generali sul progetto includono la direzione della produzione futura e le specifiche dei prodotti fabbricati, le caratteristiche dell'ubicazione degli impianti di produzione, le informazioni sulle caratteristiche della tecnologia, il sistema di implementazione. Il progetto è accompagnato da una documentazione standardizzata e da una descrizione delle attività che verranno svolte coerentemente nel tempo dell'investimento.
Il ciclo di vita è il periodo di tempo tra l'inizio, la comparsa del progetto e la fine della sua attuazione, il completamento o l'intervallo tra l'inizio e la comparsa del risultato. Il ciclo di sviluppo di qualsiasi progetto di investimento è costituito da 3 fasi: pre-investimento, investimento, operativo (produzione).
Nella prima fase si sviluppa il progetto, si studiano le sue possibilità, si effettuano ricerche, si conducono trattative con investitori e partecipanti, si effettua la registrazione legale e si selezionano i fornitori. I costi in questa fase vanno dall'1 al 5% del volume totale.
Nella seconda fase vengono eseguite azioni che richiedono grandi spese, la loro caratteristica principale è l'irreversibilità. La documentazione è in fase di sviluppo, i locali vengono preparati, le attrezzature vengono ordinate, consegnate e installate, il personale viene reclutato e formato, si tengono eventi promozionali e si stanno formando risorse di produzione permanenti. Questa è la fase più costosa.
La terza fase inizia con l'entrata in funzione dell'attrezzatura principale o l'acquisizione di vari tipi di attività (ad esempio immobili). Inizia la produzione di prodotti o la fornitura di servizi, i fondi presi in prestito dalla banca vengono restituiti. La fase prosegue fino alla fine della produzione ed è caratterizzata sia da incassi che da costi. In questa fase, si forma l'attrattiva degli investimenti del progetto.
al massimo passi importanti sulla strada per creare un progetto di investimento di alta qualità ci sono studi pre-investimento, in cui ci sono 4 fasi principali:
1. Formazione dell'idea del progetto, concetto, ricerca del suo concetto.
2. Studi preparatori, il cui risultato dovrebbe essere la creazione di un piano aziendale di investimento.
3. La fase di realizzazione di uno studio di fattibilità è necessaria in caso di investimenti di capitale su larga scala, altrimenti è sufficiente un business plan.
4. Valutazione finale, sviluppo di una conclusione e formazione di una decisione sul processo di investimento. Il risultato degli studi pre-investimento è la creazione di un business plan del progetto, un documento che contiene le informazioni necessarie per l'attuazione del progetto.
Non si può dire che lo scopo principale della creazione di un business plan sia attrarre investitori, questo documento deve essere utilizzato anche dal manager, dai dirigenti e dai dipendenti per comprendere chiaramente gli scopi, gli obiettivi e le prospettive dell'impresa. È necessario un piano aziendale durante la preparazione delle domande di prestito, per convalidare proposte per la privatizzazione di imprese statali, lo sviluppo di progetti per la creazione di organizzazioni private, lo sviluppo di un progetto per la produzione di un nuovo tipo di prodotto e il simile.
Dal punto di vista di una persona che investirà, un piano aziendale di investimento è in grado di rispondere alle domande: vale la pena investire in questo progetto e i costi, gli sforzi e i fondi ripagheranno.
L'obiettivo principale del progetto e dei suoi obiettivi, supporto legale, ambiente economico e orientamento.
Informazioni di marketing - mercato di vendita, competitività, programma indicativo di vendita, politica dei prezzi e gamma di prodotti.
Costi dei materiali: il costo e le condizioni di fornitura di energia, materiali, materie prime, esigenze dell'impresa.
Posizione proposta.
Soluzioni progettuali: la scelta della tecnologia di produzione, l'elenco e la quantità delle attrezzature necessarie, la scala di costruzione, ecc.
Organizzazione e spese - determinazione della forma giuridica, creazione di un sistema di gestione, condizioni di locazione.
Reclutamento: necessità, distribuzione dell'orario di lavoro, condizioni, entità e forma della remunerazione.
Periodo di attuazione del progetto: programma di costruzione, tempo di installazione delle apparecchiature, tempo di funzionamento.
Analisi e valutazione dell'efficienza degli investimenti.
Ministero dello Sviluppo Economico e del Commercio Federazione Russa ha presentato raccomandazioni metodologiche sulla struttura del business plan:
Riprendi compreso informazioni generali sul progetto;
Valutazione dello stato del settore in cui opererà l'impresa;
Descrizione del progetto - prodotti (servizi), caratteristiche della novità delle soluzioni;
Piano di sviluppo della produzione: una descrizione della producibilità dell'impresa, politica del personale, elementi di logistica, aspetti legali protezione del funzionamento;
Piano delle attività di marketing e vendita dei prodotti - valutazione dell'ambiente competitivo, analisi complessa processi di mercato, potenziali consumatori, strategia di promozione, ecc.;
Attuazione del piano organizzativo;
Pianificazione dell'attuazione finanziaria - profitto pianificato, analisi finanziaria dei prodotti, analisi del pareggio e del flusso di cassa;
Efficienza economica e sua valutazione.
A seconda del livello di dettaglio, è possibile sviluppare il piano aziendale più piccolo (prospetto aziendale), breve o completo del progetto di investimento.
Il criterio principale per valutare un progetto di investimento quando lo si accetta per l'attuazione è la parte del piano aziendale relativa agli indicatori finanziari. Questa parte del documento riflette i costi imminenti, le fonti di infusione degli investimenti per coprirli e la potenziale performance finanziaria. Questa sezione è la più voluminosa e richiede tempo.
La sezione finanziaria del business plan di investimento comprende:
Valutazione dello stato delle finanze dell'organizzazione durante i precedenti 3-5 anni di lavoro;
La stessa valutazione per il periodo di preparazione e sviluppo del progetto di investimento;
Utile previsto e flussi di cassa;
Valutazione dell'efficienza finanziaria del progetto.
L'analisi finanziaria il lavoro dell'impresa durante la sua esistenza e la situazione attuale di solito includono il calcolo e la valutazione degli indicatori chiave (liquidità, solvibilità, fatturato e redditività), la loro analisi nel tempo, l'identificazione delle tendenze.
La previsione degli utili e dei flussi di cassa nella fase di attuazione di un progetto di investimento e la valutazione dell'efficienza finanziaria includono: la stima del costo del capitale coinvolto nell'attuazione del progetto; sviluppo dell'equilibrio complessivo delle attività e delle passività del progetto; previsioni di profitto, perdite e indicatori di flusso di cassa; valutazione dell'efficacia finanziaria del progetto.
Sulla base dei calcoli, vengono elaborati un piano di entrate e uscite, un piano di flusso di cassa, uno stato patrimoniale di attività e passività. Valutando l'efficacia del progetto, gli investitori e gli altri partecipanti prendono decisioni sull'investimento, l'uscita dal progetto, l'adeguamento dei parametri e il miglioramento dell'efficienza.
Piano di investimento completo
L'investimento integrato è un problema a livello statale, poiché è più spesso effettuato dallo stato. Un approccio complesso ai progetti di investimento attuati dallo stato è facile da spiegare. Lo stato, investendo denaro in un grande progetto di investimento, non può consentire lo sviluppo unilaterale dell'oggetto investito, ma è interessato anche allo sviluppo di aree di produzione interconnesse, sfera sociale, ecologia e sicurezza del Paese. I programmi o piani di investimento, in questo caso, sono complessi. Da qui deriva il termine investimento complesso.Gli investimenti complessi non implicano un set completo di strumenti di investimento, ma comportano il collocamento di investimenti (ad esempio contanti) in varie aree di un progetto di investimento, che è un programma completo per lo sviluppo di un oggetto di investimento. Gli oggetti possono essere insediamenti, città, regioni, settori dell'economia del paese o grandi oggetti economici nazionali.
Un esempio di investimenti complessi è il programma Affordable Housing. Questo programma prevede lo sviluppo di nuovi insediamenti in aree sottosviluppate. Per gli insediamenti, lo stato, a condizioni preferenziali, offre lotti di terra e l'emissione di fondi ai nuovi coloni per la costruzione di case individuali. Allo stesso tempo, lo stato sta investendo nella creazione delle infrastrutture necessarie: industriali e sociali. La struttura produttiva è necessaria per l'impiego della popolazione nella produzione, e la struttura sociale è necessaria per assicurare condizioni normali nei nuovi insediamenti: la costruzione di scuole, istituzioni prescolari, centri medici, centri commerciali e organizzazioni culturali e di intrattenimento.
Investimenti così complessi vengono effettuati dai comuni di molte città della Russia, mirano proprio a eliminare alcune delle carenze nello sviluppo integrato di città e villaggi. Gli investimenti immobiliari in molte città della Russia sono gravati per gli investitori dalla costruzione di strutture infrastrutturali a loro spese nell'ambito dei programmi per lo sviluppo integrato di queste città. In questo modo gli investimenti immobiliari si trasformano in investimenti complessi.
In Russia, le imprese e le organizzazioni che effettuano investimenti complessi sono stimolate dallo Stato. Per le imprese e le organizzazioni che realizzano progetti di investimento complessi, lo Stato fornisce sussidi. Pertanto, ai sensi del decreto governativo, nell'ambito del programma "Sviluppo dell'industria e aumento della sua competitività", è stato ampliato l'elenco degli oggetti di investimento complesso, soggetti a sovvenzioni statali di interessi sui prestiti. L'elenco degli oggetti di investimento comprende, oltre alle nuove costruzioni, la ricostruzione delle immobilizzazioni.
Stimolare il capitale privato in investimenti complessi vari tipi ampiamente utilizzato dal governo varie forme attrazione di capitali privati. Tali forme di coinvolgimento sono diverse, dai concorsi per co-esecutori di complessi progetti di investimento a diffusi partenariati pubblico-privati. A partire da quest'anno, gli stessi investitori possono prendere l'iniziativa di formare e realizzare complessi progetti di investimento con l'ottenimento di concessioni dallo Stato per l'utilizzo dei beni dello Stato.
Un grave freno allo sviluppo di investimenti complessi in Russia è la mancanza di una metodologia per la formazione di piani globali per lo sviluppo di oggetti di investimento. Se gli oggetti sono piccole città o città monoindustriali, un altro problema che ostacola l'attuazione di investimenti complessi nel loro sviluppo è la mancanza di specialisti in grado di formare e giustificare un piano globale per il loro sviluppo. Per questo motivo, molte città hanno rifiutato il sostegno statale sotto forma di investimenti complessi.
Piano di produzione degli investimenti
Un fattore importante per attirare denaro esterno per avviare un'attività in proprio è l'elaborazione di un piano aziendale di investimento. Considera le caratteristiche dello sviluppo del documento e dei suoi componenti principali.Lo scopo principale dello sviluppo di questo documento è ricevere denaro per l'organizzazione o l'espansione dell'imprenditorialità. È necessario per i futuri investitori per concludere accordi su finanziamenti e prestiti con loro. È compilato per terze parti e organizzazioni.
Quando si sviluppa un progetto di investimento, è necessario aderire a una determinata struttura:
1. Sintesi del progetto.
Questa parte del documento fornisce informazioni sulla società e sulle sue attività. L'investitore analizza le informazioni e decide se il prossimo investimento avrà successo. La sezione indica i primi dati sulla produzione e sul finanziamento. Sulla sua base, si possono trarre conclusioni sui vantaggi e gli svantaggi del progetto.
Specificare:
Obiettivi aziendali;
motivi per avviare un'impresa;
forma di organizzazione;
fondatori, manager, investitori.
2. Caratteristiche del settore. Informazioni sui beni prodotti dall'azienda o sui servizi (informazioni generali). Può essere produzione, servizio, vendite al dettaglio, distribuzione e altre direzioni. Uso di brevetti, diritti d'autore, marchi. IN in termini generali valuta la capacità del prodotto di essere venduto sul mercato. È necessario indicare le tendenze di sviluppo dell'azienda.
3. Prodotto o servizio dell'azienda.
Questa è una delle sezioni principali del piano aziendale del progetto di investimento. La sezione comprende Descrizione completa servizio o prodotto, analisi di vantaggi e svantaggi competitivi.
Descrizione del prodotto:
Nome del produttore;
gamma di servizi e prodotti elenco completo);
costo del venduto, utile pianificato;
acquirenti di un servizio o prodotto;
uso di brevetti o diritti di proprietà;
capacità strategiche dell'azienda;
aggiornamento del prodotto (se necessario), utilizzo di nuove tecnologie;
pianificare cambiamenti nella gamma di merci, costo del venduto e altre soluzioni.
4. Posizionamento dell'oggetto.
Le informazioni sono necessarie per valutare l'attrattiva degli investimenti di una determinata regione. I vantaggi (svantaggi) della localizzazione sono considerati anche in termini di fattori quali vicinanza a materie prime, risorse energetiche, risorse umane, mercati di vendita, ecc.
5. Analisi del settore dell'azienda.
Viene effettuata una valutazione approfondita del settore in cui opera l'azienda. È necessario parlare di bypassare i concorrenti, un mercato in rapida crescita e altri fattori. Il progetto deve essere favorevole agli investimenti. I concorrenti, i loro punti di forza e di debolezza sono determinati. Vengono prese in considerazione le informazioni sui principali fornitori di prodotti.
Informazioni di base in questa sezione:
Le dimensioni e la natura della concorrenza nel settore;
descrizione dei punti di forza e di debolezza dei principali concorrenti;
posizione finanziaria dei concorrenti;
difficoltà di ingresso e sviluppo dell'imprenditorialità;
utilizzo delle innovazioni;
regolamento legislativo;
tendenze economiche;
il volume delle vendite nel settore negli ultimi anni;
informazioni sul numero di nuove imprese e sulle loro decisioni;
introduzione di nuovi prodotti.
6. Ciclo produttivo dell'azienda.
Questa sezione descrive il materiale e mezzi tecnici per produrre prodotti o fornire servizi. Il rilascio di nuovi prodotti richiede la pianificazione e la descrizione del processo produttivo.
Elementi chiave della sezione produzione:
Processo di fabbricazione: processi meccanici, costi, ecc. (copie dei contratti allegate);
modi per controllare la qualità dei prodotti;
politica di acquisto dell'azienda;
costi delle materie prime;
fornitori di materiali (nomi, indirizzi, condizioni);
locali (acquisto o locazione);
capacità produttive (costo, ubicazione, area);
equipaggiamento necessario e i costi di acquisto, noleggio o leasing di attrezzature;
personale: numero, livello di qualificazione, competenze, stipendio, organizzazione della formazione del personale e costi.
7. Sicurezza del rilascio del prodotto (servizio).
È necessario determinare se sia realistico raggiungere il volume di produzione pianificato e l'efficienza dell'ubicazione dell'impresa in una determinata regione. L'investitore valuta se l'output del prodotto sarà fornito dai tipi di materie prime, materiali e risorse utilizzate. La vulnerabilità del progetto di investimento è determinata.
8. Campagna di marketing.
I componenti principali della sezione: strategia di marketing:
Analisi di mercato, previsione del suo sviluppo per i prossimi anni;
lo scopo di aprire l'impresa;
volumi di vendita pianificati;
strategie di campagne di marketing;
prezzo di mercato beni o servizi;
modalità di commercializzazione dei prodotti;
modi per aumentare le vendite;
campagna pubblicitaria per promuovere il prodotto;
pianificazione del marketing;
modalità e tempi della campagna di marketing.
Informazioni sulle modalità di registrazione di un'impresa:
La sezione fornisce informazioni su come gestire un'azienda:
Attuale struttura organizzativa;
forma giuridica registrazione;
forma di proprietà (informazioni sui partner o sui principali azionisti);
tipi di azioni, loro numero, diritti di voto;
proprietari e loro responsabilità;
nomi e indirizzi dei membri del consiglio di amministrazione;
informazioni sui poteri di ciascun dirigente (diritto di voto, sottoscrizione di contratti);
stipendi dei dirigenti.
1. Analisi dei rischi.
La sezione descrive i rischi critici connessi allo sviluppo dell'azienda. Sono associati a:
La reazione dei concorrenti;
debolezze nella produzione o nel marketing;
utilizzando conquiste moderne.
Se i rischi non sono pianificati, è necessario spiegare perché non lo saranno o come raggiungere questo obiettivo.
Per ogni rischio sono descritti i modi per minimizzare le perdite:
1. Questioni finanziarie. Questo è uno dei documenti principali. È lui che influenza la decisione di una persona se investire o meno. Le informazioni sono presentate in tabelle. Vengono descritti tutti gli aspetti relativi al finanziamento, ai costi base e mensili, alle voci di spesa e ai profitti.
I componenti principali della sezione:
Pianificazione profitti e perdite (previsione dei risultati tenendo conto della tassazione);
spese e incassi di cassa (valutazione dell'investimento di denaro per periodi, verifica della liquidità);
saldo delle attività e delle passività per l'inizio e la fine dei periodi di regolamento;
break-even business (punto di pareggio, soglia di redditività). Sulla base della stima dei costi per la produzione, viene compilata una tabella.
2. Strategia per il finanziamento del progetto di investimento.
Vengono prese in considerazione le fonti di capitale attratte, la possibilità di attrarre denaro da investitori stranieri. Sono indicati i periodi di ricezione di denaro, importi, ecc.
Sulla base dei dati presentati, vengono tratte conclusioni sulla redditività della tua attività. Sulla base del piano aziendale di investimento, l'investitore decide sull'opportunità di investire denaro.
Per alcuni, attrarre investimenti è l'unico modo per dare vita al proprio progetto, per altri è il passaggio alla fase successiva del processo di crescita e sviluppo dell'azienda. In ogni caso, qualunque sia lo scopo di ottenere un supporto esterno, sarà necessario prepararsi a fondo per questo. Pertanto, l'esempio di un business plan per un progetto di investimento che abbiamo fornito può essere molto utile, il che aiuterà a raggiungere l'obiettivo. Puoi facilmente trovare molte altre opzioni nel nostro ampio catalogo.
Un po' di investimenti
In generale, un piano di attrazione degli investimenti è un insieme di alcuni documenti progettati per far conoscere a un potenziale investitore un progetto dalla fase di pianificazione al punto chiave: realizzare un profitto.
In senso lato, l'investimento è l'investimento di capitale in qualsiasi area. Ad esempio, nelle attività di produzione, scienza, commercio o ricerca. Spesso, i potenziali richiedenti di sovvenzioni si concentrano sull'ottenimento di fondi che li aiutino a riattrezzare la propria impresa, aprire una nuova linea di produzione ed espandere la propria sfera di influenza.
Le fonti di tale finanziamento possono includere:
- l'impresa stessa;
- stato;
- banche;
- compagnie straniere;
- grandi aziende domestiche.
Il principio della creazione di un business plan per un progetto, tra le altre cose, dovrebbe tenere conto a chi è indirizzata esattamente la tua richiesta.
Qual è l'essenza di un business plan
Non è un segreto che il business plan stesso sia un documento il cui scopo è evidenziare tali punti:
Inoltre, deve certamente rappresentare una prospettiva a lungo termine per l'ulteriore sviluppo dell'impresa. Un potenziale investitore deve capire chiaramente perché esattamente stai chiedendo soldi, quanto vuoi ricevere e quale vantaggio lo attende personalmente in tutto questo. Senza un quadro così ben preparato dello sviluppo degli eventi, purtroppo, non è possibile ottenere il capitale desiderato.
A cosa prestare attenzione
Utilizzando l'esempio del piano aziendale del progetto di investimento che abbiamo proposto, una variante del quale può essere, cercheremo di evidenziare i punti principali che dovrebbero essere presi in considerazione durante la stesura di tale documento. È importante notare che non proponiamo di analizzare specifica impresa, ma, al contrario, offriamo uno schema unificato, in base al quale puoi "adattare" qualsiasi idea che richieda l'attrazione di fondi di investitori.
Quindi, tieni presente che lo stile di presentazione delle informazioni nel tuo documento deve essere rigorosamente conciso, strutturato, competente. Il testo dovrebbe essere ben percepito da qualsiasi lettore, e non solo da uno specialista in un campo ristretto. Tutte le parti del piano devono seguire una connessione logica e le informazioni ei dati devono essere veri.
Quando si elabora un piano, attenersi ai seguenti principi:
- affidabilità e accuratezza delle informazioni;
- un numero sufficiente di indicatori e parametri necessari;
- uso di informazioni sensibili;
- distribuzione uniforme delle informazioni in tutto il piano;
- utilizzando una formulazione corretta ed evitando affermazioni controverse.
I fatti luccicanti non sono di grande aiuto: il loro uso può portare dubbi a te personalmente e alla tua azienda nel suo insieme.
Va notato subito che no documenti normativi la struttura del business plan non è regolamentata, ma aderisce regole non dette ancora necessario. Per progetti diversi, la struttura del piano e il suo ambito possono variare.
Inizia sul frontespizio. Di solito contiene informazioni del seguente ordine:
- compilatori;
- ora e luogo di compilazione;
- Nome.
Riepilogo
Affari da zero - come scrivere un business plan: video
È necessario un business plan di investimento per ottenere un prestito bancario per lo sviluppo del progetto. Il comitato del credito, sulla base di dati sulla redditività, piani finanziari, ecc., deve decidere se il progetto ha un futuro. Le domande di prestito prive di un business plan non saranno prese in considerazione.
Per ottenere fondi di prestito è necessario un business plan di investimento e viene sottoposto alla banca per la valutazione da parte del comitato del credito come conferma della fattibilità del progetto, che è stato redatto da consulenti professionisti.
Naturalmente, questo documento non è una garanzia che riceverai un prestito, poiché i finanziatori sono interessati al progetto stesso e non al suo piano. Il progetto imprenditoriale indica le informazioni necessarie per la banca: il calcolo della redditività del progetto, il piano finanziario, i suoi indicatori integrali, un'analisi qualitativa del rischio. Al momento, non esiste una banca del genere che prenda in considerazione il progetto se il pacchetto di documenti non include un business plan redatto secondo gli standard adottati in un istituto di credito russo.
L'investimento (progetto) è una manifestazione documentata dell'iniziativa di investimento di un'entità aziendale, che prevede l'impiego di risorse finanziarie nell'oggetto dell'investimento e che è finalizzata al raggiungimento di specifici obiettivi di investimento chiaramente definiti nel tempo per ottenere risultati pianificati e definiti.
Descrizione del progetto di investimento
1. Forma dell'iniziativa di investimento
Qualsiasi progetto di investimento è principalmente un documento che descrive il funzionamento e le attività di investimento.
2. Oggetto di investimento
Tutti i progetti di investimento non possono essere realizzati senza investire in essi importo richiesto fondi. Questi fondi possono essere presentati in qualsiasi forma: tangibile, immateriale, finanziaria e così via.
3. Concentrati sul raggiungimento dei tuoi obiettivi
L'impresa crea (o seleziona sul mercato degli investimenti) solo i progetti che l'aiuteranno a risolvere i compiti stabiliti nella politica di investimento dell'impresa.
4. Concentrarsi sul raggiungimento dei risultati specifici pianificati
Gli obiettivi di investimento in realtà si trasformano in indicatori specifici, descritti come un sistema dei risultati più importanti.
5. Formulazione di un piano temporale chiaro
maggior parte caratteristica importante progetto di investimento è il periodo totale della sua attuazione nel tempo (ciclo del progetto).
Il piano di investimento indica l'importo dell'investimento richiesto per creare un'impresa, oltre a dare un'idea dei suoi punti di forza e debolezze. Indica quale strategia dovrebbe essere applicata per una particolare organizzazione in relazione all'attuale situazione di marketing nel mercato.
È impossibile farne a meno. Pertanto, la nostra azienda può farlo per te, se prevedi di creare l'intero progetto da solo. Il nostro staff condurrà ricerche in modo rapido e competente, dandoti l'opportunità di dedicare tempo ad altri compiti importanti.
Correttamente in grado di attrarre rapidamente gli investitori giusti. Possiamo offrirvi di creare sia l'intero business plan di investimento sia di svilupparne le singole parti. I nostri dipendenti sono pronti a collaborare con i vostri rappresentanti. Per ogni progetto di cui hai bisogno approccio speciale, e quindi una cooperazione consolidata aiuterà a creare un piano aziendale competente, poiché le informazioni sono un elemento chiave nella creazione di un piano aziendale di investimento.
Componenti di un business plan di investimento
1. Informazioni di base sul "Progetto"
In termini generali, racconta l'azienda stessa e l'essenza del piano aziendale proposto. Indica quali lavori in quest'area sono già in fase di completamento. Sono indicati i soggetti responsabili dell'attuazione del progetto, il piano per fasi e la tempistica del Progetto. Vengono calcolati l'importo di fondi richiesto per il Progetto, le modalità di finanziamento, il tempo di rimborso, il profitto pianificato e il piano di rimborso del prestito. Oltre alle garanzie.
2. Raccolta di informazioni sul mercato e
L'analisi del mercato, dei consumatori e dei concorrenti è strutturata. Sono indicati i fattori di rischio per le imprese. Vengono descritti l'essenza della strategia di marketing dell'impresa, i prezzi, i luoghi di vendita dei prodotti, i metodi per aumentare il numero di vendite, la pubblicità, l'immagine dell'impresa e le pubbliche relazioni.
3. Raccolta di informazioni sull'attuale condizione finanziaria dell'impresa
Descrive tutte le informazioni sullo stato attuale delle immobilizzazioni e delle attività produttive ed economiche. Vengono forniti i rendiconti finanziari degli anni passati. Viene analizzata la condizione finanziaria dell'impresa al momento.
4. Panoramica della tecnologia
Sono indicate le aree di produzione effettive e richieste, i locali ausiliari, la tecnologia di produzione, la disponibilità di risorse di manodopera e mezzi di trasporto, l'ingegneria e la sicurezza energetica, il rispetto dell'ambiente e la sicurezza sul lavoro, la disponibilità di fornitori e appaltatori, attrezzature, materie prime e materiali. . Disciplinare di produzione.
5. Piano per l'attuazione del progetto di investimento
Il programma di produzione dell'impresa è descritto sulla base delle sue effettive capacità di produzione sullo sfondo di prodotti e servizi fabbricati che rientrano nella categoria del tipo di prodotto più favorevole sul mercato, nonché sul numero di prodotti che possono coprire l'intero specifico segmento di mercato.
6. Piano organizzativo
Vengono fornite informazioni sulla struttura dell'impresa, il numero del personale coinvolto, il libro paga e supporto legale attività.
7. Strategia di finanziamento
Vengono fornite anche informazioni sugli affari finanziari dell'impresa modi possibili restituzione dei fondi di credito e un piano per gli investimenti di spesa per periodi di attuazione del progetto.
8. Piano finanziario e analisi costi-benefici
Descrive la condizione finanziaria dell'azienda e l'effettiva spesa dei fondi sulla base dell'analisi attività finanziarie e previsione della vendita di servizi e beni in futuro. Viene effettuato il calcolo degli indicatori di efficienza del progetto di investimento.
9. Analisi di sensibilità e sostenibilità del progetto imprenditoriale
Tenuto questa analisi sulla base di indicatori di resistenza a diversi fattori. Viene eseguito il calcolo degli indicatori più bassi del progetto, ai quali può essere redditizio.